2020 en 2021 Roth IRA-regels, bijdrage- en inkomenslimieten

2020 en 2021 Roth IRA-regels, bijdrage- en inkomenslimieten

Hoeveel mag u bijdragen aan een Roth IRA in belastingjaar 2020 en belastingjaar 2021? Als u 49 jaar of jonger bent, kunt u tot $ 6.000 bijdragen. De limiet voor iemand van 50 jaar of ouder is $ 7.000 (op basis van uw leeftijd aan het einde van het kalenderjaar). Er zijn ook grenzen aan het bedrag van het inkomen dat u kunt hebben om bij te dragen aan een Roth IRA, afhankelijk van uw belastingaangiftestatus.

Deze limieten stijgen meestal enigszins per jaar. Het jaar 2021 is niet anders, met wijzigingen ter compensatie van stijgingen van de kosten van levensonderhoud.

Regels voor verdiende inkomsten voor 2020 en 2021 Bijdragen

U moet verdiende inkomsten hebben om een Roth IRA-bijdrage te doen. Het bedrag van het verdiende inkomen dat u hebt, moet gelijk zijn aan of hoger zijn dan het bedrag van uw Roth IRA-bijdrage.

• Als u genoeg verdiende inkomsten hebt, naast uw eigen Roth IRA-bijdrage, kunt u een Roth IRA-bijdrage doen voor een niet-werkende echtgenoot.
• Als u te veel inkomsten hebt, komt u niet in aanmerking voor een Roth IRA-bijdrage.

In aanmerking voor een Roth-bijdrage

Als u getrouwd bent en afzonderlijk een aanvraag indient, alleenstaand bent of als gezinshoofd een aanvraag indient, kunt u in belastingjaar 2021 bijdragen aan een Roth IRA tot de limiet voor uw leeftijd als uw aangepaste bruto inkomen (MAGI) minder is dan $ 125.000. Het bedrag dat u kunt bijdragen, wordt verlaagd als uw MAGI tussen $ 125.000 en $ 140.000 ligt; Als uw MAGI meer dan $ 140.000 is, kunt u niet bijdragen aan een Roth IRA.

Als u getrouwd bent en voor 2021 afzonderlijk zult indienen, en op enig moment in het belastingjaar 2021 met uw echtgenoot zult samenwonen, kunt u een verlaagd bedrag bijdragen aan uw Roth IRA als u minder dan $ 10.000 verdient, maar kunt u er niet aan bijdragen als uw MAGI meer dan $ 10.000 is.

Als u getrouwd bent en gezamenlijk een aanvraag indient, kunt u bijdragen aan uw Roth IRA als uw MAGI minder is dan $ 198.000. Uw bijdragen worden verlaagd als uw MAGI tussen $198.000 en $208.000 ligt. Als uw MAGI gelijk is aan of groter is dan $ 208.000, kunt u niet bijdragen aan een Roth IRA.

Er zijn enkele aanvullende Roth IRA-bijdragen die u kunt doen als u aan alle vereisten voldoet.

Aanvullende Roth IRA-bijdragen

Als u in aanmerking komt om een Roth IRA-bijdrage te doen op basis van de bovenstaande inkomenslimieten, dan kunt u bijdragen aan een Roth IRA in aanvulling op uw door het bedrijf gesponsorde pensioenplan. Als uw inkomen de bovenstaande limieten overschrijdt, kunt u mogelijk een niet-aftrekbare traditionele IRA-bijdrage doen en deze een jaar later converteren naar een Roth IRA.

Roth IRA’s bieden veel voordelen, zoals de mogelijkheid om uw oorspronkelijke bijdragen op elk gewenst moment op te nemen zonder te worden onderworpen aan inkomstenbelastingen of boetes. Ook bieden ze aanzienlijke voordelen wanneer u met pensioen bent. De meeste mensen die in aanmerking komen om een Roth-bijdrage te doen, zouden moeten overwegen dit te doen.

Als uw inkomen binnen de hierboven beschreven grenzen valt, kunt u een Roth IRA-bijdrage doen voor een niet-werkende echtgenoot die geen inkomen uit arbeid heeft. Dit wordt een echtelijke IRA-bijdrage genoemd.

Als u bijdragen doet aan de IRA’s van u en uw echtgenoot, moet u zich bewust zijn van de deadlines die de IRS oplegt voor IRA-bijdragen.

2021 Contribution Deadlines

De IRS stelt dat u bijdragen kunt doen tot uw belastingaangifte deadline. Dit betekent dat u tot 15 april 2021 mag bijdragen aan uw 2020 Roth IRA. Op dezelfde manier kunt u bijdragen doen aan uw 2021 Roth IRA tot 15 april 2022.

Een overweging voor de bijdrage deadline is IRA conversies, die geen deadlines of limieten hebben.

Bijdragen versus conversies

Wanneer u een traditionele IRA converteert naar een Roth IRA, wordt dit niet beschouwd als een bijdrage – dus Roth-conversiebedragen zijn niet onderworpen aan de bovenstaande limieten.

Voor 2010, als uw inkomen hoger was dan $ 100.000, kon u IRA-geld niet converteren naar een Roth. Deze inkomenslimiet werd in 2010 verwijderd, waardoor u op elk moment een traditionele IRA naar een Roth kunt converteren, zonder een maximum te stellen aan het bedrag dat u kunt converteren.

Roth IRA’s vs. Designated Roth Accounts

Een Roth IRA is anders dan een Roth 401 (k). Roth 401 (k) s worden aangeduid als aangewezen Roth-rekeningen en de hierboven beschreven inkomenslimieten zijn niet van toepassing op Roth 401 (k) -bijdragen. Roth 401 (k) -bijdragelimieten zijn hetzelfde als reguliere 401 (k) -bijdragelimieten. Als uw werkgever een 401 (k) -rekening biedt, kunt u bij de planbeheerder controleren of het plan Roth-bijdragen toestaat.

Traditionele IRA of Roth IRA

U weet misschien niet zeker of u een reguliere IRA-bijdrage of een Roth IRA-bijdrage moet doen. De traditionele IRA kan een belastingaftrek bieden voor het bijgedragen bedrag, terwijl de Roth dat niet doet. Wanneer u echter geld opneemt van een traditionele IRA, betaalt u belastingen, terwijl gekwalificeerde uitkeringen van een Roth belastingvrij zijn.

Wat dit betekent, is dat u ofwel belastingen betaalt op uw bijdragen voordat ze in een IRA worden gestopt, of u betaalt ze wanneer u fondsen opneemt. U zult op basis van uw huidige en toekomstige (gewenste) financiële omstandigheden moeten beslissen welke methode het beste voor u is.

Een Roth IRA kan verdubbelen als een noodfonds

U kunt uw bijdragebedragen altijd opnemen uit een Roth, en u betaalt geen belastingen of boetes wanneer u dit doet.Dit betekent dat een Roth IRA dubbele diensten kan bewijzen als uw noodfonds.

Contributiebedragen en inkomenslimieten zijn geïndexeerd voor inflatie

Het bedrag dat u kunt bijdragen en de inkomenslimieten van de Roth IRA zijn beide geïndexeerd voor inflatie, wat betekent dat hoe hoger het inflatiepercentage is, hoe meer kans u hebt om de limieten te zien stijgen. De bijdragelimieten gaan omhoog in stappen van $500. De inkomenslimieten gaan omhoog in stappen van $1.000. De historische limieten staan in de tabel hieronder.

Jaar	Limiet	Indien 50+	Gemiddelde MAGI-limiet	Gemiddelde MAGI-limiet
2021	$6,000	$7,000	$125,000-$140,000	$198,000-$208,000
2020	$6,000	$7,000	$124,000-$139,000	$196,000-$206,000
2019	$6,000	$7,000	$122,000-$137,000	$193,000-$203,000
2018	$5,500	$6,500	$120,000-$135,000	$189,000-$199,000
2017	$5,500	$6,500	$118,000-$133,000	$186,000-$196,000
2016	$5,500	$6,500	$117,000-$132,000	$184,000-$194,000
2015	$5,500	$6,500	$116,000-$131,000	$183,000-$193,000
2014	$5,500	$6,500	$114,000 – $129,000	$181,000 – $191,000
2013	$5,500	$6,500	$112,000 – $127,000	$178,000 – $188,000
2012	$5,000	$6,000	$110,000 – $125,000	$173,000 – $183,000
2011	$5,000	$6,000	$107,000 – $122,000	$169,000 – $179,000
2010	$5,000	$6,000	$105,000 – $120,000	$167,000 – $177,000
2009	$5,000	$6,000	$105,000 – $120,000	$166,000 – $176.000