Kontrolní seznam pro přípravu daní pro malé firmy
Kontrolní seznam pro přípravu osobních daní
Kontrolní seznam pro přípravu daní pro malé firmy
Spolehněte se na svůj tým certifikovaných daňových poradců pro malé firmy Block Advisors – součást společnosti H&R Block – a zajistěte si správné daně a udržujte své podnikání v chodu. To začíná tím, že porozumíte daním svého malého podniku.
Abychom vám pomohli cítit se jistě, pokud jde o vaše podnikatelské daně, jsme tu pro vás v průběhu celého roku i v době, kdy jste připraveni připravit své daňové přiznání.
Představili jsme vám kontrolní seznam pro přípravu daní pro malé podniky na rok 2020, abyste si mohli shromáždit, co potřebujete.
Provozujete svůj podnik sami? Jste na správném místě – tento kontrolní seznam můžete použít i jako kontrolní seznam pro samostatně výdělečně činné osoby.
Příjmy
Při vytváření kontrolního seznamu pro malé firmy nezapomeňte uvést všechny zdroje příjmů. Mohou sem patřit příjmy z vaší každodenní činnosti i veškeré investiční nebo vedlejší příjmy.
- Hrubé příjmy z prodeje nebo služeb
- Evidence tržeb u poplatníků založených na akruálním principu (pohledávky)
- Vratky a příspěvky
- Úroky z podnikatelského šekového/spořicího účtu (1099-INT nebo výpis)
- Ostatní příjmy, včetně příjmů z pronájmu, odpočtu nebo vrácení federální a státní daně z benzinu nebo pohonných hmot
Náklady na prodané zboží
Některé kategorie nemusí platit v každém daňovém období, proto byste měli do kontrolního seznamu pro malé podniky uvést pouze to, co platí pro rok 2020. Pokud v rámci své živnosti nebo podnikání vyrábíte, nakupujete nebo prodáváte zboží, musíte na začátku a na konci roku zohlednit své zásoby.
- Začáteční inventura celková částka v dolarech
- Nákup zásob
- Koncová inventura celková částka v dolarech
- Předměty vyřazené pro osobní účely
- Materiál a zásoby
Výdaje
Do uplatnitelných výdajů na podnikání může spadat celá řada nákladů. Nenechte si ujít zapsání některého z nich do kontrolního seznamu pro přípravu daní pro malé podniky. Naši daňoví profesionálové vám pomohou najít každý odpočet, který si zasloužíte.
- Reklama
- Telefony (pevná linka, fax nebo mobilní telefony související s podnikáním)
- Výdaje na počítač &internet
- Výdaje na dopravu a cestovné
- Místní doprava – podnikli jste letos nějaké služební cesty? Spolu s případnými výdaji na osobní a nákladní automobily budete chtít zahrnout i výdaje na ujeté kilometry. V případě veřejné dopravy, parkovného a mýtného byste měli přiložit svůj souběžný deník (záznam o transakcích v okamžiku jejich uskutečnění) nebo účtenky.
- Cestování mimo domov – Měli byste zaúčtovat kilometrovné nebo skutečné výdaje, pokud jste jeli autem – nebo letenky za případné lety. Nezapomeňte zahrnout náklady na hotely; stravování a spropitné; a jízdné a spropitné za taxi. Nezapomeňte zahrnout všechny různé výdaje, například za přístup k internetu (hotel, internetová kavárna atd.).
- Provize a poplatky
- Náklady na smluvní práci vyplacené subdodavatelům a nezávislým dodavatelům
- Odpisy
- Náklady a datum prvního použití majetku pro podnikání
- Záznamy týkající se osobního použití majetku
- Prodejní cena a datum vyřazení jakéhokoli prodaného majetku
- Dokumentace předchozích-roku
- Odpisy nehmotného majetku (např.g., držené patenty nebo autorská práva)
- Pojištění podnikatelů
- Pojištění proti škodám
- Chyby a opomenutí
- Ostatní
- Úrokové náklady
- Úroky z hypotéky na budovu ve vlastnictví podniku
- Úroky z podnikatelského úvěru
- Náklady na investice a úroky
- Odměny za odborné služby
- Právníci, účetním a poradcům
- Kancelářské potřeby
- Písma, papír, sešívačky, a další spotřební materiál
- Výdaje na nájemné
- Nájemné za kancelářské prostory
- Výdaje na pronájem služebních vozidel
- Ostatní
- Kancelář v domácnosti
- Plocha kancelářských prostor
- Celková plocha domácnosti
- Časy používání, pokud provozujete domácí školku
- Zaplacené úroky z hypotéky nebo nájemné
- Pojištění majitele domu nebo nájemce
- Komunální služby
- Náklady na domácnost, náklady na samostatné úpravy a první den zahájení podnikání
- Mzdy vyplacené zaměstnancům
- Výdaje na zaměstnanecké benefity
- Ostatní výdaje
- Opravy, údržba kancelářského zařízení apod.
- Odhad zaplacených daní (včetně případné daně z nemovitosti a daně z obratu)
- Ostatní výdaje související s podnikáním
- Zdravotní pojištění – ať už jste živnostník, který hradí pojistné své rodině, společník nebo máte akcionáře společnosti S, budete chtít zaúčtovat pojistné placené za tyto osoby. Rovněž byste měli shromáždit informace o případném pojištění poskytovaném zaměstnavatelem vašeho manžela/manželky.
- Informace o dotacích souvisejících s COVID-19 2020, půjčkách v případě hospodářské katastrofy (EIDL) nebo půjčkách v rámci programu na ochranu výplat (PPP). Viz daňové informace k zákonu CARES pro malé podniky.
Kontrolní seznam pro malé podniky – další úkoly
Ujistěte se, že jste vyřídili všechny související daňové záležitosti, jako například:
- Podejte formulář 1099-NEC a formulář 1096
- Podejte formulář W-2 a formulář W-3
- Podejte federální a státní mzdová přiznání (formulář 940, 941)
.