2020 og 2021 Roth IRA-regler, bidrags- og indkomstgrænser
Hvor meget kan du bidrage til en Roth IRA i skatteåret 2020 og skatteåret 2021? Hvis du er 49 år eller yngre, kan du bidrage med op til 6.000 dollars. Grænsen for en person på 50 år eller derover er 7.000 dollars (ved hjælp af din alder ved udgangen af kalenderåret). Der er også grænser for, hvor stor indkomst du kan have for at bidrage til en Roth IRA, afhængigt af din skattemæssige status.
Disse grænser stiger normalt en smule om året. Året 2021 er ikke anderledes, med ændringer, der kompenserer for stigninger i leveomkostningerne.
Regler for indtjent indkomst for bidrag i 2020 og 2021
Du skal have indtjent indkomst for at foretage et Roth IRA-bidrag. Den arbejdsindkomst, du har, skal være lig med eller overstige beløbet for dit Roth IRA-bidrag.
- Hvis du har tilstrækkelig arbejdsindkomst, kan du ud over dit eget Roth IRA-bidrag foretage et Roth IRA-bidrag for en ægtefælle, der ikke arbejder.
- Hvis du har for meget indkomst, er du ikke berettiget til at foretage et Roth IRA-bidrag.
Berettigelse til at foretage et Roth-bidrag
Hvis du er gift og anmelder separat, enlig eller anmelder som husstandsoverhoved, kan du bidrage til en Roth IRA i skatteåret 2021 op til grænsen for din alder, hvis din modificerede justerede bruttoindkomst (MAGI) er mindre end 125.000 USD. Det beløb, du kan bidrage med, reduceres, hvis din MAGI er mellem 125.000 og 140.000 dollars; hvis din MAGI er over 140.000 dollars, kan du ikke bidrage til en Roth IRA.
Hvis du er gift og vil blive indgivet separat for 2021 og vil bo sammen med din ægtefælle på et hvilket som helst tidspunkt i løbet af skatteåret 2021, kan du bidrage med et reduceret beløb til din Roth IRA, hvis du tjener mindre end 10.000 $, men kan ikke bidrage til den, hvis din MAGI er mere end 10.000 $.
Hvis du er gift og indgiver en fælles anmeldelse, kan du bidrage til din Roth IRA, hvis din MAGI er mindre end 198.000 $. Dine bidrag vil blive reduceret, hvis din MAGI er mellem $198.000 og $208.000. Hvis din MAGI er lig med eller større end $208.000, kan du ikke bidrage til en Roth IRA.
Der er nogle yderligere Roth IRA-bidrag, som du kan foretage, hvis du opfylder alle kravene.
Yderligere Roth IRA-bidrag
Hvis du er berettiget til at foretage et Roth IRA-bidrag baseret på indkomstgrænserne ovenfor, kan du bidrage til en Roth IRA ud over din virksomhedsstøttede pensionsordning. Hvis din indkomst overstiger grænserne ovenfor, kan du muligvis foretage et ikke-fradragsberettiget traditionelt IRA-bidrag og derefter et år senere konvertere det til en Roth IRA.
Roth IRA’er giver mange fordele, såsom muligheden for at trække dine oprindelige bidrag tilbage når som helst uden at blive pålagt indkomstskat eller sanktioner. De tilbyder også betydelige fordele, når du er pensioneret. De fleste mennesker, der er berettiget til at foretage et Roth-bidrag, bør overveje at gøre det.
Hvis din indkomst ligger inden for de grænser, der er beskrevet ovenfor, kan du foretage et Roth IRA-bidrag for en ikke-arbejdende ægtefælle, der ikke har nogen arbejdsindkomst. Det kaldes et ægtefælle IRA-bidrag.
Hvis du foretager bidrag til din og din ægtefælles IRA’er, bør du være opmærksom på de frister, som IRS har pålagt for IRA-bidrag.
2021 Bidragsfrister
IRS oplyser, at du kan foretage bidrag indtil din skatteindberetningsfrist. Det betyder, at du har lov til at bidrage til din 2020 Roth IRA indtil den 15. april 2021. På samme måde kan du foretage bidrag til din 2021 Roth IRA indtil den 15. april 2022.
Et hensyn til bidragsfristen er IRA-konverteringer, som ikke har frister eller begrænsninger.
Bidrag vs. konverteringer
Når du konverterer en traditionel IRA til en Roth IRA, betragtes det ikke som et bidrag – så Roth-konverteringsbeløb er ikke omfattet af grænserne ovenfor.
Forud for 2010 kunne du ikke konvertere IRA-penge til en Roth, hvis din indkomst var over 100.000 dollars, hvis du havde en indkomst på over 100.000 dollars. Denne indkomstgrænse blev fjernet i 2010, så du til enhver tid kan konvertere en traditionel IRA til en Roth, og der er ikke noget maksimum for det beløb, du kan konvertere.
Roth IRA’er vs. Designerede Roth-konti
En Roth IRA er anderledes end en Roth 401(k). Roth 401(k)s omtales som udpegede Roth-konti, og de indkomstgrænser, der er beskrevet ovenfor, gælder ikke for Roth 401(k)-bidrag. Roth 401(k) bidragsgrænser er de samme som almindelige 401(k) bidragsgrænser. Hvis din arbejdsgiver tilbyder en 401(k) konto, kan du tjekke med planadministratoren for at se, om planen giver mulighed for Roth bidrag.
Traditionel IRA eller Roth IRA
Du er måske ikke sikker på, om du skal foretage et almindeligt IRA-bidrag eller et Roth IRA-bidrag. Den traditionelle IRA kan give et skattefradrag for det indbetalte beløb, hvorimod Roth ikke gør det. Men når du hæver penge fra en traditionel IRA, skal du betale skat, mens kvalificerede udbetalinger fra en Roth er skattefrie.
Det betyder, at du enten betaler skat på dine bidrag, før de sættes i en IRA, eller du betaler dem, når du hæver midlerne. Du skal beslutte på baggrund af dine nuværende og fremtidige (ønskede) økonomiske forhold, hvilken metode der er bedst for dig.
En Roth IRA kan fungere som en nødfond
Du kan altid hæve dine bidragsbeløb fra en Roth, og du betaler ingen skatter eller bøder, når du gør dette.Det betyder, at en Roth IRA kan fungere dobbelt som din nødfond.
Bidragsbeløb og indkomstgrænser er indekseret til inflationen
Det beløb, du kan bidrage med, og Roth IRA-indkomstgrænserne er begge indekseret til inflationen, hvilket betyder, at jo højere inflationsraten er, jo mere sandsynligt er det, at du vil se grænserne stige. Bidragsgrænserne stiger i intervaller på 500 dollars. Indkomstgrænserne stiger i trin på 1.000 dollars. Historiske grænser er anført i nedenstående tabel.
| År | Grænse | Hvis alder 50+ | Single MAGI-grænse | Giftet MAGI-grænse |
|---|---|---|---|---|
| 2021 | $6,000 | $7,000 | $125,000-$140,000 | $198,000-$208,000 |
| 2020 | $6,000 | $7,000 | $124,000-$139,000 | $196,000-$206,000 |
| 2019 | $6,000 | $7,000 | $122,000-$137,000 | $193,000-$203,000 |
| 2018 | $5,500 | $6,500 | $120,000-$135,000 | $189,000-$199,000 |
| 2017 | $5,500 | $6,500 | $118,000-$133,000 | $186,000-$196,000 |
| 2016 | $5,500 | $6,500 | $117,000-$132,000 | $184,000-$194,000 |
| 2015 | $5,500 | $6,500 | $116,000-$131,000 | $183,000-$193,000 |
| 2014 | $5,500 | $6,500 | $114,000 – $129,000 | $181,000 – $191,000 |
| 2013 | $5,500 | $6,500 | $112,000 – $127,000 | $178,000 – $188,000 |
| 2012 | $5,000 | $6,000 | $110,000 – $125,000 | $173,000 – $183,000 |
| 2011 | $5,000 | $6,000 | $107,000 – $122,000 | $169,000 – $179,000 |
| 2010 | $5,000 | $6,000 | $105,000 – $120,000 | $167,000 – $177,000 |
| 2009 | $5,000 | $6,000 | $105,000 – $120,000 | $166,000 – $176,000 |