Tjekliste til udarbejdelse af skat for små virksomheder
Tjekliste til udarbejdelse af skat for privatpersoner
Tjekliste til udarbejdelse af skat for små virksomheder
Lid på dit team af Block Advisors certificerede skatteeksperter for små virksomheder – en del af H&R Block – for at få din skat på plads og holde din virksomhed på rette spor. Det starter med at forstå din lille virksomheds skat.
For at hjælpe dig med at føle dig sikker på din virksomheds skat, er vi her for dig hele året og ved skattetidspunktet, når du er klar til at forberede din virksomhedsangivelse.
Vi har skitseret en tjekliste for skatteforberedelse for små virksomheder for 2020, så du kan samle det, du har brug for.
Driver du din virksomhed alene? Du er kommet til det rette sted – du kan også bruge dette som en tjekliste til skat for selvstændige.
Indkomst
Sørg for at medtage alle indkomstkilder, når du opretter din tjekliste for små virksomheder. Dette kan omfatte indtægter fra din daglige drift samt eventuelle investeringer eller supplerende indtægter.
- Bruttoindtægter fra salg eller tjenesteydelser
- Salgsposter for periodiserede skatteydere (tilgodehavender)
- Returneringer og godtgørelser
- Renter af virksomhedens check/sparekonto (1099-INT eller opgørelse)
- Andre indtægter, herunder lejeindtægter, føderale og statslige benzin- eller brændstofafgiftsgodtgørelser eller refusioner
Omkostninger ved solgte varer
Nogle kategorier gælder muligvis ikke for hver skattesæson, så du bør kun medtage det, der gælder for 2020, på din checkliste for skat for små virksomheder. Hvis du producerer, køber eller sælger varer i dit erhverv eller din virksomhed, skal du tage højde for dit varelager i begyndelsen og slutningen af året.
- Begyndelsesinventar samlet beløb i dollar
- Inventarindkøb
- Slutinventar samlet beløb i dollar
- Varer fjernet til personlige formål
- Materialer og forsyninger
Udgifter
En lang række omkostninger kan falde ind under gældende virksomhedsudgifter. Du må ikke gå glip af at registrere nogen af disse på din tjekliste for skatteforberedelse for små virksomheder. Vores skatteprofessionelle hjælper dig med at finde hvert eneste fradrag, du fortjener.
- Reklame
- Telefoner (fastnet-, fax- eller mobiltelefoner relateret til forretningen)
- Computer &internetudgifter
- Transport- og rejseudgifter
- Lokal transport – Har du foretaget forretningsrejser i år? Du vil gerne medtage dine kilometerudgifter sammen med eventuelle udgifter til bil og lastbil. For offentlig transport, parkering og vejafgifter skal du medtage din samtidige logbog (registrering af transaktioner, mens de finder sted) eller kvitteringer.
- Rejser uden for hjemmet – Du skal redegøre for kilometerpenge eller faktiske udgifter, hvis du kørte – eller flybilletter for eventuelle flyrejser. Sørg for at medtage udgifter til hoteller, måltider og drikkepenge samt taxakørsel og drikkepenge. Husk at medregne eventuelle diverse udgifter, f.eks. til internetadgang (hotel, internetcafé osv.).
- Kommissioner og honorarer
- Udgifter til kontraktarbejde betalt til underleverandører og uafhængige entreprenører
- Afskrivninger
- Udgifter og første dato for erhvervsmæssig brug af aktiver
- Optegnelser vedrørende personlig brug af aktiver
- Salgspris og afhændelsesdato for eventuelle solgte aktiver
- Dokumentation af forudgående-årlige afskrivninger
- Afskrivning af immaterielle aktiver (f.eks.g., patenter eller ophavsrettigheder, der besiddes)
- Erhvervsforsikring
- Erhvervsmæssig tabsforsikring
- Fejl og undladelser
- Andre
- Renteudgifter
- Renter af realkreditlån på bygning ejet af virksomheden
- Renter af erhvervslån
- Investeringsomkostninger og renter
- Honorarer
- Avokater, revisorer og konsulenter
- Kontorartikler
- Kuglepenne, papir, hæfteklammer, og andre forbrugsgoder
- Lejeudgifter
- Leje af kontorlokaler
- Leje af køretøjer til erhvervsmæssig brug
- Andre
- Kontor i hjemmet
- Kontorpladsens kvadratmeter
- Samlet kvadratmeter i hjemmet
- Brugte timer, hvis der drives en daginstitution i hjemmet
- Hypothekarrenter eller betalt husleje
- Husejer- eller huslejeforsikring
- Husholdningsomkostninger
- Husholdningsomkostninger
- Husholdningsomkostninger, udgifter til særskilte forbedringer og første dato for erhvervsmæssig brug
- Løn til ansatte
- Udgifter til personalegoder
- Andre udgifter
- Reparationer, vedligeholdelse af kontorfaciliteter osv.
- Overslag over betalte skattebetalinger (herunder ejendomsskatter og omsætningsafgifter, hvis det er relevant)
- Andre forretningsrelaterede udgifter
- Sygeforsikring – Uanset om du er en enkeltmandsvirksomhed, der dækker sin familie, en partner eller du har S-selskabsaktionærer, skal du redegøre for de præmier, der er betalt på vegne af disse personer. Du bør også indsamle oplysninger om din ægtefælles arbejdsgiverudbudte forsikring, hvis det er relevant.
- Informationer om 2020 COVID-19-relaterede tilskud, lån i forbindelse med økonomiske skader i forbindelse med katastrofer (EIDL) eller lån i forbindelse med paycheck protection program (PPP). Se oplysninger om CARES Act-skat for små virksomheder.
Tjekliste for små virksomheder – yderligere opgaver
Sørg for, at du har afsluttet alle relaterede skattespørgsmål, såsom:
- Fyld formular 1099-NEC og formular 1096
- Fyld formular W-2 og formular W-3
- Fyld føderale og statslige lønsedler (formular 940, 941)