Checkliste für die Steuervorbereitung von Kleinunternehmen
Checkliste für die Steuervorbereitung von Kleinunternehmen
Checkliste für die Steuervorbereitung von Kleinunternehmen
Verlassen Sie sich auf Ihr Team von Block Advisors, den zertifizierten Steuerprofis für Kleinunternehmen – einem Teil von H&R Block -, um Ihre Steuern richtig zu machen und Ihr Unternehmen auf Kurs zu halten. Das fängt damit an, dass Sie die Steuern Ihres Kleinunternehmens verstehen.
Damit Sie sich bei Ihren Unternehmenssteuern sicher fühlen, sind wir das ganze Jahr über für Sie da und auch zur Steuerzeit, wenn Sie Ihre Unternehmenserklärung vorbereiten müssen.
Wir haben eine Checkliste zur Vorbereitung der Steuererklärung für Kleinunternehmen für 2020 zusammengestellt, damit Sie alles Nötige zusammenstellen können.
Sind Sie allein mit Ihrem Unternehmen? Dann sind Sie hier genau richtig – Sie können diese Checkliste auch als Steuer-Checkliste für Selbstständige verwenden.
Einkommen
Beziehen Sie bei der Erstellung Ihrer Checkliste für Kleinunternehmen unbedingt alle Einkommensquellen ein. Dazu gehören Einkünfte aus dem Tagesgeschäft, aber auch Investitions- oder Nebeneinkünfte.
- Bruttoeinnahmen aus Verkäufen oder Dienstleistungen
- Verkaufsbelege für periodengerechte Steuerzahler (Debitorenbuchhaltung)
- Rückgaben und Zuschüsse
- Geschäftsscheck-/Sparkontozinsen (1099-INT oder Auszug)
- Sonstige Einkünfte, einschließlich Mieteinnahmen, Benzin- oder Kraftstoffsteuergutschriften oder -erstattungen auf Bundes- und Landesebene
Kosten der verkauften Waren
Einige Kategorien gelten möglicherweise nicht in jeder Steuersaison, daher sollten Sie nur das, was für 2020 gilt, in Ihre Steuercheckliste für Kleinunternehmen aufnehmen. Wenn Sie im Rahmen Ihres Gewerbes oder Ihrer Geschäftstätigkeit Waren herstellen, einkaufen oder verkaufen, müssen Sie zu Beginn und am Ende des Jahres Ihr Inventar berücksichtigen.
- Gesamtdollarbetrag des Anfangsbestandes
- Einkäufe von Vorräten
- Gesamtdollarbetrag des Endbestandes
- Für persönliche Zwecke entnommene Gegenstände
- Material und Verbrauchsmaterial
Ausgaben
Ein breites Spektrum von Kosten kann unter die anwendbaren Geschäftsausgaben fallen. Versäumen Sie es nicht, eine davon auf Ihrer Checkliste für die Steuererklärung Ihres Kleinunternehmens zu vermerken. Unsere Steuerprofis helfen Ihnen, jeden einzelnen Abzug zu finden, der Ihnen zusteht.
- Werbung
- Telefone (Festnetz-, Fax- oder Mobiltelefone im Zusammenhang mit dem Geschäft)
- Computer &Internetkosten
- Transport- und Reisekosten
- Ortsgebundene Transporte – Haben Sie in diesem Jahr irgendwelche Geschäftsreisen unternommen? Dann sollten Sie neben den Ausgaben für Pkw und Lkw auch die gefahrenen Kilometer angeben. Für öffentliche Verkehrsmittel, Parkgebühren und Mautgebühren sollten Sie ein zeitnahes Fahrtenbuch (Aufzeichnung von Transaktionen, während sie stattfinden) oder Quittungen beifügen.
- Auslandsreisen – Sie sollten Kilometergeld oder tatsächliche Ausgaben für Fahrten mit dem Auto – oder Flugkosten für Flüge – angeben. Berücksichtigen Sie auch die Kosten für Hotels, Mahlzeiten und Trinkgelder sowie Taxikosten und Trinkgelder. Vergessen Sie nicht, alle sonstigen Ausgaben, wie z. B. für Ihren Internetzugang (Hotel, Internetcafé usw.), anzugeben.
- Provisionen und Gebühren
- Arbeitskosten, die an Subunternehmer und unabhängige Auftragnehmer gezahlt wurden
- Abschreibungen
- Kosten und erstes Datum der geschäftlichen Nutzung von Wirtschaftsgütern
- Aufzeichnungen über die persönliche Nutzung von Wirtschaftsgütern
- Verkaufspreis und Datum der Veräußerung verkaufter Wirtschaftsgüter
- Beleg über die Abschreibung des VorjahresJahr
- Abschreibungen von immateriellen Vermögensgegenständen (z.g., Patente oder Urheberrechte)
- Geschäftsversicherungen
- Versicherungen gegen Unfallschäden
- Fehler und Unterlassungen
- Sonstiges
- Zinsaufwand
- Hypothekenzinsen für Gebäude im Eigentum des Unternehmens
- Zinsen für Geschäftsdarlehen
- Investitionskosten und -zinsen
- Honorare
- Anwälte, Wirtschaftsprüfer und Berater
- Bürobedarf
- Stifte, Papier, Heftklammern, und anderes Verbrauchsmaterial
- Mietkosten
- Miete für Büroräume
- Leasingkosten für geschäftlich genutzte Fahrzeuge
- Sonstiges
- Büro im Haus
- Quadratmeterzahl der Büroräume
- Gesamtquadratmeterzahl der Wohnung
- Nutzungsstunden, wenn eine Kindertagesstätte betrieben wird
- Zahlungen für Hypothekenzinsen oder Miete
- Versicherung des Hauseigentümers oder Mieters
- Nebenkosten
- Kosten der Wohnung, Kosten für separate Einbauten und erstes Datum der geschäftlichen Nutzung
- Löhne für Angestellte
- Aufwendungen für Sozialleistungen für Angestellte
- Sonstige Aufwendungen
- Reparaturen, Instandhaltung der Büroeinrichtung usw.
- Geschätzte Steuerzahlungen (einschließlich Grund- und Umsatzsteuer, falls zutreffend)
- Sonstige unternehmensbezogene Ausgaben
- Krankenversicherung – Egal, ob Sie ein Einzelunternehmer sind, der seine Familie versichert, ein Partner oder Sie haben S-Corporation-Aktionäre, Sie müssen die im Namen dieser Personen gezahlten Prämien angeben. Außerdem sollten Sie Informationen über die vom Arbeitgeber bereitgestellte Versicherung Ihres Ehepartners einholen.
- Informationen über COVID-19-Zuschüsse für 2020, Darlehen für wirtschaftliche Schäden im Katastrophenfall (EIDLs) oder Darlehen im Rahmen des Paycheck Protection Program (PPP). Siehe CARES Act Steuerinformationen für Kleinunternehmen.
Checkliste für Kleinunternehmen – Zusätzliche Aufgaben
Stellen Sie sicher, dass Sie alle damit zusammenhängenden Steuerangelegenheiten erledigt haben, z. B.:
- Formular 1099-NEC und Form 1096 einreichen
- Formular W-2 und Form W-3 einreichen
- Bundes- und einzelstaatliche Gehaltsabrechnungen einreichen (Form 940, 941)