Warum schulde ich dieses Jahr Steuern? Änderungen im Jahr 2020
Bis zum 15. April sollten Sie Ihre Steuern eingereicht haben.
Das ist nicht dasselbe wie zu sagen, dass Sie Ihre Steuern bezahlt haben werden. Tatsächlich zahlen Sie ständig Steuern – vorausgesetzt, Sie verdienen den Mindestbetrag, der für die Abgabe einer Steuererklärung erforderlich ist. Das hängt von Ihrem Steuerstatus ab (ledig, verheiratet, getrennt lebend oder Haushaltsvorstand).
Die meisten Amerikaner zahlen ihre Einkommenssteuer alle zwei Wochen durch automatische Abzüge auf Bundes- und Landesebene von jedem Gehaltsscheck. Und während viele Steuerzahler einen Teil dieses Geldes zurückbekommen, zahlt jeder, der ein Einkommen erzielt, die FICA-Steuer, mit der die Sozialversicherung, Medicare und Medicaid finanziert werden.
Dann gibt es noch Umsatz-, Vermögens- und Importsteuern, die die Amerikaner ständig zahlen. Auch wenn wir den 15. April als Steuertag bezeichnen, gehört das Zahlen von Steuern in einer modernen Wirtschaft zum Alltag.
Das macht den 15. April nicht weniger kompliziert, und das gilt besonders in diesem Jahr.
Die meisten Amerikaner erhalten eine Rückerstattung, wenn sie ihre Steuern einreichen. Das System ist so konzipiert. Doch in diesem Jahr sind die Steuererstattungen rückläufig, sehr rückläufig. Bis Anfang April 2019 hat das Finanzamt etwa 1,64 Millionen weniger Erstattungen ausgestellt als im gleichen Zeitraum 2018. Die Erstattungen für Einzelpersonen sind zwar nur um durchschnittlich 20 Dollar pro Steuerzahler zurückgegangen, aber viel weniger Menschen erhalten sie. Tatsächlich schulden viele Amerikaner am 15. April zum ersten Mal in ihrem Arbeitsleben Geld.
Hier ist der Grund dafür.
Was ist die Quellensteuer?
Um zu verstehen, warum Millionen von Amerikanern ihre jährliche Rückerstattung nicht erhalten werden, müssen wir zunächst die Quellensteuer verstehen.
Amerika verwendet ein sogenanntes selbsterklärendes Einkommensteuersystem. Das bedeutet, dass jeder Bürger jedes Jahr selbst herausfinden muss, wie viel er dem Staat schuldet, und diese Zahlungen selbst leisten muss.
Die selbst gemeldete Besteuerung bedeutet weitaus weniger Aufwand für die Bundesregierung, schafft aber auch Probleme. Zum einen rückt sie die Steuerlast des Durchschnittsbürgers in den Mittelpunkt des Interesses. Jedes Jahr sehen wir alle, wie viel wir schulden, wodurch es schwieriger wird, Steuern politisch durchzusetzen. Dies galt insbesondere im Jahr 1943, als die erste permanente Einkommenssteuer in das Gesetz aufgenommen wurde.
Selbstveranlagte Steuern zwingen die Regierung außerdem, ein ganzes Jahr lang auf die Erhebung ihrer wichtigsten Einnahmequelle zu warten. Aus der Sicht des US-Finanzministeriums würde dies im Wesentlichen bedeuten, jedem Amerikaner ein zinsloses Darlehen für 11 Monate und 29 Tage zu gewähren.
Um diese Probleme zu lösen, erhebt die IRS eine „Quellensteuer“.
Die Quellensteuer ist der Geldbetrag, der vom Gehaltsscheck eines jeden W-2-Arbeitnehmers als geschätzte Zahlung für die Steuern, die er letztendlich schuldet, abgezogen wird. Am Ende des Jahres berechnet der Arbeitnehmer seine Steuern und vergleicht den einbehaltenen Betrag mit dem Betrag, den er schuldet. Wenn das Finanzamt mehr einbehalten hat als die Steuerlast des Arbeitnehmers, was bei mehr als 70 % aller Steuerzahler in einem durchschnittlichen Jahr der Fall ist, schickt das Finanzministerium einen Erstattungsscheck.
Wenn das Finanzamt zu wenig einbehalten, schuldet der Steuerzahler die Differenz.
Warum überschätzt der IRS die Einbehaltung?
Grundsätzlich schreibt der IRS seine Einbehaltungstabellen so, dass er den Betrag, den ein durchschnittlicher Steuerzahler schuldet, überschätzt. Das macht Ökonomen und Finanzexperten unglücklich, denn, wie sie treffend bemerken, zu viel Steuern zu zahlen, kommt einem zinslosen Darlehen an die Regierung für ein ganzes Jahr gleich.
Aber die meisten Amerikaner lieben es. Das zu hohe Quellensteuersystem wirkt für die meisten Menschen wie eine Art Zwangssparkonto, das ihnen jedes Jahr einen Scheck über Hunderte, wenn nicht Tausende von Dollar einbringt.
Auch das war so gewollt. Anstatt den Steuertag zum Tag zu machen, an dem jeder der Regierung einen riesigen Scheck ausstellt, hat der Kongress den 15. April zu einem Tag gemacht, an dem die Regierung sie bezahlt. Aus politischer Sicht spielt es keine Rolle, dass die IRS die Menschen mit ihrem eigenen Geld bezahlt. Steuerrückerstattungen sind beliebt.
Wie hat sich die Steuerreform auf den Steuereinbehalt ausgewirkt?
Im Jahr 2018 hat der IRS den Steuereinbehalt für Millionen von Steuerzahlern jedoch systematisch zu niedrig angesetzt.
Im Dezember 2017 verabschiedete der Kongress den Tax Cuts and Jobs Act. Dieses Gesetz trat erstmals für das Steuerjahr 2018 in Kraft, das am 15. April dieses Jahres fällig wurde. Obwohl als „Steuerreform“ bezeichnet, konzentrierte sich der TCJA auf eine Steuersenkung in Höhe von einer Billion Dollar. Neben anderen Änderungen senkte das Gesetz die Steuern für Unternehmen und Großverdiener erheblich, verdoppelte den Standardabzug für alle Steuerzahler und änderte die Steuersätze und Einkommensgrenzen für alle Steuerklassen.
Um diese Änderungen zu berücksichtigen, passte die IRS ihre Quellensteuertabellen für 2018 an. Dabei reduzierte die Behörde den Betrag, den sie vom Lohnscheck eines durchschnittlichen Arbeitnehmers einbehält. Dies führte dazu, dass die Menschen pro Gehaltsscheck etwas mehr von ihrem Geld behalten konnten. Medienberichten zufolge wurde die IRS angewiesen, diese Anpassung aus politischen Gründen während des Wahljahres 2018 vorzunehmen.
Doch die IRS hat ihre Einbehaltung weiter reduziert als in der Vergangenheit. Infolgedessen hat das Government Accounting Office geschätzt, dass bis zu 30 Millionen Steuerzahler zu wenig von ihrem Gehaltsscheck abgezogen haben. Am Ende des Jahres hatten sie noch nicht alle ihre Steuern durch den zweiwöchentlichen Einbehalt bezahlt.
Wenn Sie 2019 eine überraschende Steuerrechnung erhalten, ist das der Grund. Ihre Steuern sind wahrscheinlich nicht gestiegen, das Finanzamt hat Ihnen im Laufe des Jahres einfach weniger Geld abgeknöpft.
Steuersenkung 2017
Die Steuersenkung von 2017 hat das Einkommen nach Steuern der meisten Amerikaner um etwa 1 % erhöht, selbst bei denen, die im April Tausende von Dollar schulden. Das Problem ist, dass die Verteilung dieser Einsparungen über ein Jahr hinweg dazu führte, dass die meisten Menschen sie nicht bemerkten. Nur wenige bemerkten die kleine Erhöhung auf jedem Gehaltsscheck, und viele gaben das Geld wahrscheinlich für kleine persönliche Annehmlichkeiten aus, wenn sie einen zusätzlichen Betrag von 20 Dollar auf ihrem Girokonto bemerkten.
Eine Steuerrechnung über 1.000 Dollar bleibt jedoch nicht unbemerkt, ebenso wenig wie das Ausbleiben eines erwarteten Schecks. Für alle, die nicht wussten, dass sie für eine Steuerrechnung im April hätten sparen sollen, kann das ein böser Schock sein.
Was können Sie tun, wenn Sie Geld für Ihre Steuern schulden?
Das Finanzamt bietet mehrere Möglichkeiten, wenn Sie Geld schulden und nicht sofort zahlen können. Wenn das auf Sie zutrifft, beginnen Sie mit den folgenden Schritten:
- Rechtzeitig einreichen: Verzögern Sie Ihre Steuererklärung nicht, und verwechseln Sie die Beantragung einer Fristverlängerung nicht mit der Erlaubnis, nicht zu zahlen. Sie tun sich keinen Gefallen, wenn Sie das hinauszögern. Reichen Sie Ihre Steuern pünktlich ein.
- Zahlen Sie etwas, wenn möglich: Bezahlen Sie so viel von der Rechnung, wie Sie können, ohne einen Härtefall zu schaffen. Auf Ihrer Steuerrechnung werden einige Gebühren und Zinsen auflaufen, bis sie beglichen ist. Je mehr Sie also im Voraus aus dem Weg räumen können, desto besser.
- Beantragen Sie einen kurzfristigen Zahlungsplan: Das Finanzamt bietet verschiedene Zahlungspläne für Steuerzahler an, die weniger als 50.000 Dollar schulden. (Wenn Sie mehr schulden, lassen Sie sich von einem Steueranwalt beraten.) Die einfachste Möglichkeit ist der kurzfristige Zahlungsplan. Dabei handelt es sich um eine 120-tägige Fristverlängerung für die Zahlung Ihrer Steuern in Raten. Für die meisten Steuerzahler erfolgt die Annahme automatisch. Für den Zahlungsplan fallen Gebühren und Zinsen an, aber es ist unwahrscheinlich, dass diese über vier Monate hinweg viel ausmachen werden.
- Beantragen Sie einen langfristigen Zahlungsplan: Wenn Ihre Rechnung zu hoch ist, um sie schnell zu begleichen, ist ein langfristiger Zahlungsplan wahrscheinlich die beste Lösung. Die Steuerbehörde erlaubt es den Steuerzahlern, Ratenzahlungspläne zu erstellen, die über Jahre hinweg laufen können. Die Einrichtung eines solchen Plans kostet eine kleine Pauschale und die Regierung wird Ihnen im Laufe der Zeit Gebühren und Zinsen in Rechnung stellen, aber es ist besser, als im Voraus pleite zu gehen.
Weitere Informationen finden Sie auf der Website des Finanzamts für Zahlungsoptionen hier.