2020 e 2021 Regole Roth IRA, limiti di contribuzione e di reddito

2020 e 2021 Regole Roth IRA, limiti di contribuzione e di reddito

Quanto potete contribuire a un Roth IRA nell’anno fiscale 2020 e 2021? Se hai 49 anni o meno, puoi contribuire fino a 6.000 dollari. Il limite per chi ha 50 anni o più è di 7.000 dollari (usando la tua età alla fine dell’anno solare). Ci sono anche limiti alla quantità di reddito che puoi avere per contribuire a un Roth IRA, a seconda del tuo stato fiscale.

Questi limiti di solito aumentano leggermente ogni anno. L’anno 2021 non è diverso, con cambiamenti che compensano gli aumenti del costo della vita.

Regole del reddito guadagnato per i contributi del 2020 e 2021

È necessario avere un reddito guadagnato per fare un contributo Roth IRA. L’ammontare del reddito guadagnato che hai deve essere uguale o superiore all’ammontare del tuo contributo Roth IRA.

• Se hai abbastanza reddito guadagnato, oltre al tuo contributo Roth IRA, puoi fare un contributo Roth IRA per un coniuge che non lavora.
• Se hai troppo reddito, allora non hai diritto a fare un contributo Roth IRA.

Idoneità a fare un contributo Roth

Se sei sposato e stai archiviando separatamente, single, o stai archiviando come capofamiglia, puoi contribuire a un Roth IRA nell’anno fiscale 2021 fino al limite per la tua età se il tuo reddito lordo modificato adeguato (MAGI) è inferiore a $ 125.000. L’importo che puoi contribuire è ridotto se il tuo MAGI è tra $125.000 e $140.000; se il tuo MAGI è più di $140.000 non puoi contribuire a un Roth IRA.

Se sei sposato e sarai archiviato separatamente per il 2021, e vivrai con il tuo coniuge in qualsiasi momento durante l’anno fiscale 2021, puoi contribuire con un importo ridotto al tuo Roth IRA se guadagni meno di $10.000, ma non puoi contribuire se il tuo MAGI è più di $10.000.

Se sei sposato e archiviato insieme puoi contribuire al tuo Roth IRA se il tuo MAGI è inferiore a $198.000. I tuoi contributi saranno ridotti se il tuo MAGI è tra $198.000 e $208.000. Se il tuo MAGI è uguale o superiore a $208,000, non puoi contribuire a un Roth IRA.

Ci sono alcuni contributi Roth IRA aggiuntivi che puoi fare se soddisfi tutti i requisiti.

Contributi Roth IRA aggiuntivi

Se sei idoneo a fare un contributo Roth IRA in base ai limiti di reddito di cui sopra, allora puoi contribuire a un Roth IRA in aggiunta al tuo piano di pensionamento sponsorizzato dall’azienda. Se il vostro reddito supera i limiti di cui sopra, potreste essere in grado di fare un contributo IRA tradizionale non deducibile e poi un anno dopo convertirlo in un Roth IRA.

I Roth IRA offrono molti vantaggi come la possibilità di ritirare i vostri contributi originali in qualsiasi momento senza essere soggetti a imposte sul reddito o sanzioni. Inoltre, offrono vantaggi significativi una volta che si è in pensione. La maggior parte delle persone che hanno i requisiti per dare un contributo Roth dovrebbero considerare di farlo.

Se il vostro reddito rientra nei limiti descritti sopra, potete dare un contributo Roth IRA per un coniuge non lavoratore che non ha reddito da lavoro. Si chiama contributo IRA coniugale.

Se state facendo dei contributi al vostro IRA e a quello del vostro coniuge, dovete essere consapevoli delle scadenze imposte dall’IRS per i contributi IRA.

2021 Scadenze dei contributi

L’IRS afferma che potete fare dei contributi fino alla vostra scadenza fiscale. Questo significa che potete contribuire al vostro Roth IRA 2020 fino al 15 aprile 2021 e allo stesso modo potete contribuire al vostro Roth IRA 2021 fino al 15 aprile 2022.

Una considerazione sulla scadenza dei contributi è la conversione IRA, che non ha scadenze o limiti.

Contributi vs. Conversioni

Quando si converte un IRA tradizionale in un Roth IRA non è considerato un contributo – quindi gli importi di conversione Roth non sono soggetti ai limiti di cui sopra.

Prima del 2010, se il vostro reddito era superiore a $ 100.000, non si poteva convertire denaro IRA in un Roth. Questo limite di reddito è stato rimosso nel 2010, permettendovi di convertire un IRA tradizionale in un Roth in qualsiasi momento, senza che ci sia un massimo sull’ammontare che potete convertire.

Roth IRAs vs. Designated Roth Accounts

Un Roth IRA è diverso da un Roth 401(k). I Roth 401(k) sono indicati come conti Roth designati e i limiti di reddito descritti sopra non si applicano ai contributi Roth 401(k). I limiti dei contributi Roth 401(k) sono gli stessi dei limiti dei contributi regolari 401(k). Se il tuo datore di lavoro offre un conto 401(k), puoi controllare con l’amministratore del piano per vedere se il piano permette contributi Roth.

IRA tradizionale o Roth IRA

Potresti non essere sicuro se fare un contributo IRA regolare o un contributo Roth IRA. L’IRA tradizionale può offrire una deduzione fiscale per l’importo contribuito, mentre il Roth non lo fa. Tuttavia, quando ritirate i soldi da un IRA tradizionale, pagherete le tasse, mentre le distribuzioni qualificate da un Roth sono esenti da tasse.

Questo significa che o pagate le tasse sui vostri contributi prima che siano messi in un IRA, o le pagherete quando ritirate i fondi. Dovrete decidere in base alle vostre circostanze finanziarie attuali e future (desiderate) quale metodo è migliore per voi.

Un Roth IRA può raddoppiare come un fondo di emergenza

Potete sempre ritirare i vostri contributi da un Roth, e non pagate tasse o penalità quando lo fate.Significa che un Roth IRA potrebbe fare il doppio lavoro come tuo fondo di emergenza.

Gli importi dei contributi e i limiti di reddito sono indicizzati all’inflazione

L’importo che puoi contribuire, e i limiti di reddito Roth IRA, sono entrambi indicizzati all’inflazione, il che significa che più alto è il tasso di inflazione, più è probabile che tu veda i limiti salire. I limiti di contribuzione salgono con incrementi di $500. I limiti di reddito salgono con incrementi di 1.000 dollari. I limiti storici sono elencati nella tabella sottostante.

Anno	Limite	Se Età 50+	Limite MAGI singolo	Limite MAGI sposato
2021	$6,000	$7,000	$125,000-$140,000	$198,000-$208,000
2020	$6,000	$7,000	$124,000-$139,000	$196,000-$206,000
2019	$6,000	$7,000	$122,000-$137,000	$193,000-$203,000
2018	$5,500	$6,500	$120,000-$135,000	$189,000-$199,000
2017	$5,500	$6,500	$118,000-$133,000	$186,000-$196,000
2016	$5,500	$6,500	$117,000-$132,000	$184,000-$194,000
2015	$5,500	$6,500	$116,000-$131,000	$183,000-$193,000
2014	$5,500	$6,500	$114,000 – $129,000	$181,000 – $191,000
2013	$5,500	$6,500	$112,000 – $127,000	$178,000 – $188,000
2012	$5,000	$6,000	$110,000 – $125,000	$173,000 – $183,000
2011	$5,000	$6,000	$107,000 – $122,000	$169,000 – $179,000
2010	$5,000	$6,000	$105,000 – $120,000	$167,000 – $177,000
2009	$5,000	$6,000	$105,000 – $120,000	$166,000 – $176,000