Come un trust spendthrift può proteggere i vostri eredi da loro stessi
Un trust spendthrift è uno degli strumenti più efficaci per proteggere, preservare e trasmettere la ricchezza agli eredi.
È uno strumento unico per tenere al sicuro il denaro di una famiglia, non solo dai creditori ma dagli stessi eredi. Mantiene la maggior parte del suo patrimonio per un lungo periodo di tempo, facendo solo distribuzioni quantificate ai beneficiari, non trasferendo loro il patrimonio interamente e tutto in una volta.
Una panoramica dei Living Trusts
Un living trust è un’entità legale creata per detenere la proprietà della proprietà del concedente, l’individuo che lo ha creato. Un concedente è a volte indicato in termini legali come il creatore del trust.
Dopo che il trust è istituito e un fiduciario è nominato per gestirlo, il concedente rititola i suoi beni nel nome e nella proprietà del fiduciario. I documenti fiduciari stabiliscono i termini per il trasferimento di questi beni ai beneficiari del trust in determinati momenti.
Un trust vivente evita la successione. Un contratto fiduciario può trasferire i suoi beni ai beneficiari senza il bisogno della supervisione o del coinvolgimento del tribunale.
Trust Revocabili o Irrevocabili
Tutti i trust sono revocabili o irrevocabili.
I donatori di solito agiscono come fiduciari dei loro trust revocabili perché mantengono il diritto di spostare beni dentro e fuori il trust, di venderli, aggiungerne altri, cambiare i beneficiari, o anche chiudere il trust completamente. Un fiduciario successore è nominato per subentrare e subentrare in caso di morte o incapacità del concedente.
I trust revocabili sono più rigidi. Un concedente non può agire come fiduciario del proprio trust irrevocabile. Deve rinunciare per sempre ad ogni diritto e controllo sui beni finanziati in esso. Non possono cambiare idea e sciogliere il loro trust, riprendendosi la loro proprietà, in un secondo momento.
In cambio del concedente che rinuncia permanentemente a questi beni, i trust irrevocabili offrono ulteriori benefici che i trust revocabili non offrono, inclusa la protezione dei beni ed evitare le tasse di successione.
Un Trust Spendthrift vs. Altri trust
Un trust spendthrift è un trust vivente irrevocabile che è supervisionato su base continua da un fiduciario, dal momento della sua creazione e continuando dopo la morte del concedente.
Molti trust vengono chiusi dopo che il loro concedente muore e i loro beni sono stati distribuiti ai loro beneficiari, ma un trust spendthrift rimane attivo e funzionante. Continua a mantenere i suoi beni per la distribuzione incrementale al beneficiario o ai beneficiari.
Disposizioni di Spendthrift
L’idea dietro un trust spendthrift è di impedire a certi beneficiari di ricevere le loro eredità tutte in una volta. Questo potrebbe essere dovuto al fatto che sono… beh, spendaccioni. C’è il rischio che esauriscano il denaro e i beni in un breve periodo di tempo.
In altri casi, potrebbero avere numerosi creditori, potrebbero essere sposati con qualcuno che è avidamente interessato a quel guadagno prima di chiedere il divorzio, o potrebbero avere una dipendenza da droga o alcool.
L’eredità del beneficiario è quindi distribuita in porzioni per un lungo periodo di tempo. Il beneficiario non ha alcun diritto sul denaro e non può spenderlo prima di ricevere effettivamente una di queste distribuzioni, e i creditori e altri possono raggiungere solo il denaro che il beneficiario ha effettivamente ricevuto, non la parte di eredità che rimane nel trust.
L’amministratore fiduciario potrebbe avere la discrezione di decidere quando e perché i pagamenti sono fatti, o il creatore del trust può impostare questi termini nei documenti del trust quando il trust viene creato.
Un esempio
Diciamo che lasciate 5 milioni di dollari al vostro nipote preferito. Il trust genera 250.000 dollari di reddito che gli viene versato annualmente, ma mantiene il controllo dei 5 milioni di dollari in beni che producono quel reddito.
Il vostro nipote non può impegnare i beni del trust come garanzia per contrarre un debito. I suoi creditori sarebbero sfortunati se dovesse accendere un mutuo di 3 milioni di dollari per comprare una casa, e poi trovarsi incapace di onorare il prestito perché ha contratto più debiti di quelli che era in grado di sostenere.
L’unico denaro che potrebbero raccogliere da lui sarebbe la sua distribuzione di 250.000 dollari. Il capitale dello spendthrift trust è ancora al suo posto, generando dividendi e interessi in modo sicuro per i decenni a venire.
Il capitale non è soggetto alla divisione con un coniuge in un divorzio perché tuo nipote non ne è ancora tecnicamente proprietario.
Eccezioni alle solite regole
Molti stati proteggono i beni di uno spendthrift trust solo fino ad un certo punto. Alcuni debiti sono esenti dalle regole usuali, come i crediti del governo, il mantenimento dei figli o il supporto coniugale.
Questi debiti spesso rimangono pagabili dal patrimonio del trust così come da qualsiasi distribuzione che il beneficiario ha ricevuto.
Come viene creato un trust spendthrift
Il processo di creazione di un fondo fiduciario spendthrift è identico alla creazione di qualsiasi altro fondo fiduciario, tranne che lo strumento del trust deve contenere una disposizione spendthrift. Il vostro avvocato dovrebbe essere in grado di offrire consigli sulla formulazione di questa disposizione e su ciò che funziona meglio nel vostro particolare stato.
I singoli stati possono avere requisiti diversi in una certa misura, e il linguaggio della disposizione deve soddisfare esattamente i requisiti nella vostra località.
Limitazioni sullo Spendthrift Trusts autodesignato
Se esiste questa grande protezione dai creditori, perché non creare semplicemente uno spendthrift trust e nominarsi beneficiario? La maggior parte degli stati non lo permette per ragioni di ordine pubblico. Ci sono alcune eccezioni, in particolare l’Alaska Trust, ma dovreste contattare un avvocato qualificato per una guida.