Small Business TaxPrep Checklist
Personal Tax Prep Checklist
Small Business Tax Checklist
Conta sul tuo team di professionisti certificati Block Advisors – parte di H&R Block – per ottenere le tue tasse nel modo giusto e mantenere la tua attività sulla buona strada. Questo inizia con la comprensione delle tasse della tua piccola impresa.
Per aiutarti a sentirti sicuro sulle tasse della tua impresa, siamo qui per te durante tutto l’anno e al momento delle tasse, quando sei pronto a preparare la tua dichiarazione dei redditi.
Abbiamo delineato una lista di controllo per la preparazione delle tasse delle piccole imprese per il 2020, in modo da poter raccogliere ciò di cui hai bisogno.
Gesti la tua impresa da solo? Sei venuto nel posto giusto – puoi anche usare questa come una lista di controllo fiscale per lavoratori autonomi.
Il reddito
Assicurati di includere tutte le fonti di reddito quando crei la tua piccola lista di controllo aziendale. Questo potrebbe includere il reddito dalle tue operazioni quotidiane così come qualsiasi investimento o reddito accessorio.
- Ricevimenti lordi da vendite o servizi
- Registrazioni di vendite per contribuenti basati sulla competenza (conti attivi)
- Restituzioni e indennità
- Interessi di conti correnti/risparmiatori (1099-INT o dichiarazione)
- Altro reddito, compreso il reddito da locazione, il credito o il rimborso dell’imposta federale e statale sulla benzina o sul carburante
Costo delle merci vendute
Alcune categorie potrebbero non applicarsi in ogni stagione fiscale, quindi dovreste includere solo ciò che si applica per il 2020 nella vostra lista di controllo delle tasse per le piccole imprese. Se producete, acquistate o vendete merci nel vostro commercio o attività, dovrete tenere conto del vostro inventario all’inizio e alla fine dell’anno.
- Importo totale in dollari dell’inventario iniziale
- Acquisti dell’inventario
- Importo totale in dollari dell’inventario finale
- Voci rimosse per scopi personali
- Materiali e forniture
Spese
Una vasta gamma di costi può rientrare nelle spese aziendali applicabili. Non mancate di registrare nessuno di questi sulla vostra lista di controllo per la preparazione delle tasse per le piccole imprese. I nostri professionisti delle tasse ti aiuteranno a trovare ogni deduzione che meriti.
- Pubblicità
- Telefoni (fissi, fax o cellulari relativi al business)
- Computer & spese internet
- Trasporto e spese di viaggio
- Trasporto locale – Hai fatto qualche viaggio di lavoro quest’anno? Vorrai includere il tuo chilometraggio insieme a tutte le spese per auto e camion. Per il trasporto pubblico, il parcheggio e i pedaggi, dovresti includere il tuo registro contemporaneo (registrazione delle transazioni mentre accadono) o le ricevute.
- Viaggio fuori casa – Dovresti tenere conto del chilometraggio o delle spese effettive se hai guidato – o della tariffa aerea per qualsiasi volo. Assicurati di includere i costi per gli hotel; i pasti e le mance; e le tariffe dei taxi e le mance. Ricordati di includere tutte le spese varie, come l’accesso a internet (hotel, internet café, ecc.).
- Commissioni e tasse
- Spese di lavoro pagate a subappaltatori e appaltatori indipendenti
- Ammortamento
- Costo e prima data dell’uso aziendale dei beni
- Registri relativi all’uso personale dei beni
- Prezzo di vendita e data di disposizione di qualsiasi bene venduto
- Documentazione del precedenteprecedente
- Ammortamento di beni immateriali (es.g., brevetti o diritti d’autore detenuti)
- Assicurazione aziendale
- Assicurazione contro i danni
- Errori e omissioni
- Altro
- Interessi passivi
- Interessi ipotecari su immobili di proprietà dell’impresa
- Interessi su prestiti d’impresa
- Spese e interessi per investimenti
- Onorari professionali
- Avvocati, contabili e consulenti
- Forniture per ufficio
- Penne, carta, punti metallici, e altri materiali di consumo
- Spese di affitto
- Affitto di spazi per uffici
- Spese per il noleggio di veicoli ad uso professionale
- Altro
- Ufficio in casa
- Misura della superficie dell’ufficio
- Misura della superficie totale della casa
- Ore di utilizzo, se si gestisce un asilo nido in casa
- Interessi ipotecari o affitto pagato
- Assicurazione del proprietario o dell’affittuario
- Utilità
- Costo della casa, costo dei miglioramenti separati e prima data di utilizzo dell’attività
- Salari pagati ai dipendenti
- Spese per benefici ai dipendenti
- Altre spese
- Riparazioni, manutenzione degli uffici, ecc.
- Pagamenti fiscali stimati fatti (incluse le tasse sulla proprietà e le tasse sulle vendite, se applicabili)
- Altre spese legate al business
- Assicurazione sanitaria – Se siete un unico proprietario che sta coprendo la sua famiglia, un partner o avete azionisti di una S corporation, vorrete contabilizzare i premi pagati per conto di questi individui. Inoltre, dovreste raccogliere informazioni sull’assicurazione fornita dal datore di lavoro del vostro coniuge, se applicabile.
- Informazioni sulle sovvenzioni relative al 2020 COVID-19, prestiti per disastri economici (EIDLs), o prestiti del programma di protezione dello stipendio (PPP). Vedere le informazioni fiscali del CARES Act per le piccole imprese.
Lista di controllo per le piccole imprese – compiti aggiuntivi
Assicuratevi di aver completato tutte le questioni fiscali correlate come:
- File Form 1099-NEC and Form 1096
- File Form W-2 and Form W-3
- File federal and state payroll returns (Form 940, 941)