Garantia Bancária vs Carta de Crédito: Qual 'é a Diferença?
Uma garantia bancária e uma carta de crédito são ambas promessas de uma instituição financeira de que um mutuário poderá pagar uma dívida a outra parte, não importando a situação financeira do devedor. Embora diferentes, tanto as garantias bancárias como as cartas de crédito asseguram ao terceiro que se o devedor não puder pagar o que deve, a instituição financeira intervirá em nome do devedor.
Ao fornecer apoio financeiro ao devedor (muitas vezes a pedido do outro), estas promessas servem para reduzir os factores de risco, encorajando a transacção a prosseguir. Mas funcionam de formas ligeiramente diferentes e em situações diferentes.
As cartas de crédito são especialmente importantes no comércio internacional devido à distância envolvida, às leis potencialmente diferentes nos países das empresas envolvidas e à dificuldade das partes em se encontrarem pessoalmente. Enquanto as cartas de crédito são usadas principalmente em transações globais, as garantias bancárias são frequentemente usadas em contratos imobiliários e projetos de infra-estrutura.
Key Takeaways
- A garantia bancária é uma promessa de uma instituição de crédito que garante que o banco irá se intensificar se um devedor não puder cobrir uma dívida.
- As cartas de crédito também são promessas financeiras em nome de uma parte numa transacção e são especialmente significativas no comércio internacional.
- As garantias bancárias são frequentemente utilizadas em contratos imobiliários e projectos de infra-estruturas, enquanto que as cartas de crédito são utilizadas principalmente em transacções globais.
Garantia Bancária
As garantias bancárias representam uma obrigação contratual mais significativa para os bancos do que as cartas de crédito representam. Uma garantia bancária, tal como uma carta de crédito, garante uma soma de dinheiro a um beneficiário. O banco só paga essa quantia se a parte contrária não cumprir as obrigações previstas no contrato. A garantia pode ser usada essencialmente para segurar um comprador ou vendedor de perdas ou danos devido ao não cumprimento pela outra parte num contrato.
As garantias bancárias protegem ambas as partes num acordo contratual do risco de crédito. Por exemplo, uma empresa de construção e seu fornecedor de cimento podem celebrar um contrato para construir um centro comercial. Ambas as partes podem ter de emitir garantias bancárias para provar a sua boa-fé e capacidade financeira. No caso do fornecedor não entregar o cimento num determinado prazo, a empresa de construção civil notificaria o banco, que então pagaria à empresa o montante especificado na garantia bancária.
Tipos de garantias bancárias
As garantias bancárias são como qualquer outro tipo de instrumento financeiro – elas podem assumir uma variedade de formas diferentes. Por exemplo, as garantias directas são emitidas pelos bancos, tanto em negócios nacionais como estrangeiros. As garantias indirectas são normalmente emitidas quando o objecto da garantia é uma agência governamental ou outra entidade pública.
Os tipos mais comuns de garantias incluem:
- Garantias de embarque: Este tipo de garantia é dado ao transportador para um embarque que chega antes de qualquer documento ser recebido.
- Garantias de empréstimo: Uma instituição que emite uma garantia de empréstimo compromete-se a assumir a obrigação financeira se o mutuário não cumprir.
- Garantias de pagamento adiantado: Esta garantia actua para apoiar a execução de um contrato. Basicamente, esta garantia é uma forma de garantia para reembolsar o pagamento adiantado caso o vendedor não forneça as mercadorias especificadas no contrato.
- Garantias de pagamento confirmadas: Com esta obrigação irrevogável, um montante específico é pago pelo banco a um beneficiário em nome do cliente até uma determinada data.
As garantias bancárias são normalmente utilizadas por empreiteiros enquanto as cartas de crédito são emitidas para empresas importadoras e exportadoras.
Carta de crédito
Por vezes referida como um crédito documentário, uma carta de crédito funciona como uma nota promissória de uma instituição financeira – normalmente um banco ou cooperativa de crédito. Ela garante o pagamento de um comprador a um vendedor ou o pagamento de um mutuário a um credor será recebido a tempo e pelo valor total. Também declara que se o comprador não puder fazer um pagamento na compra, o banco cobrirá o montante total ou remanescente devido.
Uma carta de crédito representa uma obrigação assumida por um banco de fazer um pagamento uma vez que certos critérios sejam cumpridos. Após estes termos serem completados e confirmados, o banco irá transferir os fundos. A carta de crédito garante que o pagamento será feito desde que os serviços sejam executados. A carta de crédito substitui basicamente o crédito do banco pelo de seu cliente, garantindo o pagamento correto e pontual.
Por exemplo, digamos que um atacadista americano recebe um pedido de um novo cliente, uma empresa canadense. Como o atacadista não tem como saber se esse novo cliente pode cumprir suas obrigações de pagamento, ele solicita que uma carta de crédito seja fornecida no contrato de compra.
A empresa compradora solicita uma carta de crédito em um banco onde já tem fundos ou uma linha de crédito (LOC). O banco emissor da carta de crédito detém o pagamento em nome do comprador até receber a confirmação de que as mercadorias na transação foram enviadas. Após a mercadoria ter sido enviada, o banco pagará ao atacadista o valor devido desde que os termos do contrato de venda sejam cumpridos, como entrega antes de um certo tempo ou confirmação do comprador de que a mercadoria foi recebida sem danos.
Tipos de Cartas de Crédito
Apenas como garantias bancárias, as cartas de crédito também variam de acordo com a necessidade das mesmas. As seguintes são algumas das cartas de crédito mais usadas:
- Uma carta de crédito irrevogável garante que o comprador está obrigado ao vendedor.
- Uma carta de crédito confirmada vem de um segundo banco, que garante a carta quando o primeiro tem crédito questionável. O banco de confirmação garante o pagamento no caso da empresa ou banco emissor não cumprir com suas obrigações.
- Uma carta de crédito de importação permite que os importadores façam pagamentos imediatamente, fornecendo-lhes um adiantamento em dinheiro a curto prazo.
- Uma carta de crédito de exportação permite que o banco do comprador saiba que deve pagar ao vendedor, desde que todas as condições do contrato sejam cumpridas.
- Uma carta de crédito rotativo permite aos clientes fazer saques – com limites – durante um certo período de tempo.
Considerações Especiais
Correntes de garantias bancárias e cartas de crédito para reduzir o risco em um acordo ou negócio. As partes são mais propensas a concordar com a transação porque têm menos responsabilidade quando uma carta de crédito ou garantia bancária está ativa. Estes acordos são particularmente importantes e úteis no que de outra forma seriam transacções de risco, como certos contratos imobiliários e de comércio internacional.
Bancos fazem uma triagem completa dos clientes interessados em um destes documentos. Após o banco determinar que o candidato é digno de crédito e tem um risco razoável, é colocado um limite monetário no contrato. O banco concorda em ser obrigado até, mas não excedendo, o limite. Isto protege o banco fornecendo um limite específico de risco.
Outra diferença chave entre garantias bancárias e cartas de crédito reside nas partes que as utilizam. As garantias bancárias são normalmente utilizadas por empreiteiros que licitam em grandes projectos. Ao fornecer uma garantia bancária, o empreiteiro fornece uma prova de sua credibilidade financeira. Em essência, a garantia assegura à entidade por detrás do projecto uma estabilidade financeira suficiente para o assumir do princípio ao fim. Cartas de crédito, por outro lado, são comumente utilizadas por empresas que importam e exportam regularmente mercadorias.