Ce active trebuie să fie listate pentru Probate?
Dacă ați fost numit administrator sau executor testamentar al unei moșteniri, va trebui să faceți un inventar al proprietăților și posesiunilor și să determinați ce este supus succesiunii și ce nu este supus succesiunii. Numai bunurile considerate „bunuri de succesiune” trebuie să fie enumerate pe formularele depuse la instanța de succesiune.
Bunuri de succesiune versus bunuri neprobate
Probaterea este procesul legal de plată a datoriilor unei persoane decedate și de distribuire a banilor și a bunurilor către moștenitori. Acesta începe cu o petiție depusă în instanța de succesiune și trece printr-o serie de etape, inclusiv inventarierea bunurilor, notificarea creditorilor, plata facturilor, depunerea taxelor și obținerea aprobării instanței pentru distribuirea bunurilor către moștenitori.
Dacă ați fost numit reprezentant personal (cunoscut și ca executor sau administrator) al unei succesiuni succesorale, una dintre primele dvs. sarcini este să vă dați seama ce a deținut persoana decedată. Unele dintre aceste bunuri sunt considerate bunuri succesorale – sau bunuri care vor fi distribuite moștenitorilor pe baza termenilor unui testament sau în conformitate cu legea statului dacă nu există un testament.
Alte bunuri sunt bunuri neprobate. Aceste active ocolesc procesul de succesiune și merg direct la beneficiari sau coproprietari, indiferent de ce spune testamentul. O listă de bunuri neprobate/probate vă poate ajuta să țineți evidența a ceea ce face obiectul succesiunii și să arătați dacă succesiunea este chiar necesară.
Ce sunt bunurile neprobate?
Pentru că bunurile neprobate nu fac parte din procesul de succesiune, acestea nu sunt listate la instanța de succesiune. Proprietatea neprobate include:
- Activele intitulate în numele unui trust sau care desemnează un trust ca beneficiar. Mulți oameni înființează trusturi vii special pentru a evita succesiunea. Administratorul numit în trust este autorizat să execute instrucțiunile trustului, inclusiv să distribuie activele trustului către beneficiari.
- Proprietatea cu un beneficiar desemnat. Printre exemplele comune se numără polițele de asigurare de viață, IRA, 401(k)s și pensiile.
- Conturi bancare cu beneficiari. Acestea nu trec prin procedura de succesiune dacă au o desemnare plătibilă la deces (POD). Alte bunuri, cum ar fi bunurile imobiliare sau vehiculele, sunt bunuri neprobate dacă există o desemnare de transfer la deces (TOD).
- Proprietatea deținută în comun, cu drepturi de supraviețuire. Acest lucru înseamnă că, în cazul în care un proprietar moare, celălalt proprietar primește automat interesul proprietarului decedat în proprietate. Cuplurile căsătorite își dețin adesea casa în acest mod. Căutați cuvintele „coproprietate în comun cu drept de supraviețuire” sau „coproprietate în întregime” în documentele de titlu de proprietate. Dacă locuiți într-un stat cu bunuri comune, legile statului dumneavoastră pot prevedea, de asemenea, un drept de supraviețuire.
După ce ați identificat bunurile care trec în afara succesiunii, restul bunurilor defunctului fac probabil parte din succesiunea succesorală.
Ce sunt bunurile succesorale?
În majoritatea statelor, reprezentantul personal trebuie să enumere toate bunurile succesorale cu valorile lor și să depună lista la instanța succesorală. De asemenea, vă puteți gândi la aceasta ca la o listă de bunuri pentru testament. Unele active, cum ar fi conturile bancare, sunt ușor de evaluat. Altele, cum ar fi antichitățile, bijuteriile și obiectele de colecție, pot necesita o evaluare.
Activele succesorale includ:
- Bunuri imobiliare, vehicule și alte active cu titlu de proprietate deținute exclusiv de persoana decedată sau în calitate de chiriaș în comun cu altcineva. Chiriașii în comun nu au drepturi de supraviețuire. Proprietarii pot lăsa moștenire partea lor de proprietate altcuiva.
- Posesiuni personale. Obiectele de uz casnic trec prin succesiune, împreună cu hainele, bijuteriile și colecțiile. Inventarul ar trebui să includă bunurile personale ale defunctului care rămân după deces.
În unele state, succesiunea nu este necesară dacă valoarea succesiunii este sub o anumită sumă de dolari. Unele state au, de asemenea, o procedură succesorală simplificată pentru succesiuni mici sau atunci când toate bunurile sunt transferate unui soț supraviețuitor. Dar chiar și atunci când succesiunea nu este necesară, parcurgerea procesului poate avea avantaje.
Sortarea proprietăților și a conturilor poate fi plictisitoare și nu este întotdeauna ușor de spus ce este supus succesiunii și ce nu este. Cel mai bine este să obțineți consultanță juridică dacă aveți întrebări sau dacă nu sunteți sigur ce bunuri trebuie listate la instanța succesorală.
.