Garanție bancară vs. Scrisoare de credit: Care'este diferența?
O garanție bancară și o scrisoare de credit sunt amândouă promisiuni din partea unei instituții financiare că un împrumutat va fi capabil să ramburseze o datorie către o altă parte, indiferent de circumstanțele financiare ale debitorului. Deși sunt diferite, atât garanțiile bancare, cât și scrisorile de credit asigură terța parte că, în cazul în care partea împrumutată nu poate rambursa ceea ce datorează, instituția financiară va interveni în numele împrumutatului.
Furnizând sprijin financiar pentru partea împrumutată (adesea la cererea celeilalte părți), aceste promisiuni servesc la reducerea factorilor de risc, încurajând tranzacția să aibă loc. Dar ele funcționează în moduri ușor diferite și în situații diferite.
Celebrele de credit sunt deosebit de importante în comerțul internațional din cauza distanței implicate, a legilor potențial diferite din țările întreprinderilor implicate și a dificultății ca părțile să se întâlnească în persoană. În timp ce scrisorile de credit sunt utilizate în principal în tranzacțiile globale, garanțiile bancare sunt adesea folosite în contractele imobiliare și în proiectele de infrastructură.
Key Takeaways
- O garanție bancară este o promisiune din partea unei instituții de creditare care asigură că banca va interveni în cazul în care un debitor nu poate acoperi o datorie.
- Celebrele de credit sunt, de asemenea, promisiuni financiare în numele unei părți într-o tranzacție și sunt deosebit de importante în comerțul internațional.
- Garanțiile bancare sunt adesea folosite în contractele imobiliare și în proiectele de infrastructură, în timp ce scrisorile de credit sunt utilizate în principal în tranzacțiile globale.
Garanția bancară
Garanțiile bancare reprezintă o obligație contractuală mai semnificativă pentru bănci decât scrisorile de credit. O garanție bancară, ca și o scrisoare de credit, garantează o sumă de bani unui beneficiar. Banca plătește acea sumă doar dacă partea adversă nu își îndeplinește obligațiile descrise în contract. Garanția poate fi utilizată, în esență, pentru a asigura un cumpărător sau un vânzător împotriva pierderilor sau daunelor cauzate de neexecutarea contractului de către cealaltă parte.
Garanțiile bancare protejează ambele părți la un acord contractual de riscul de credit. De exemplu, o companie de construcții și furnizorul său de ciment pot încheia un contract pentru construirea unui mall. Este posibil ca ambele părți să fie nevoite să emită garanții bancare pentru a-și dovedi buna-credință și capacitatea financiară. În cazul în care furnizorul nu reușește să livreze cimentul într-un interval de timp specificat, compania de construcții ar notifica banca, care apoi plătește companiei suma specificată în garanția bancară.
Tipuri de garanții bancare
Garanțiile bancare sunt la fel ca orice alt tip de instrument financiar – ele pot lua o varietate de forme diferite. De exemplu, garanțiile directe sunt emise de bănci atât în afaceri interne, cât și externe. Garanțiile indirecte sunt emise în mod obișnuit atunci când subiectul garanției este o agenție guvernamentală sau o altă entitate publică.
Cele mai comune tipuri de garanții includ:
- Garanții de transport maritim: Acest tip de garanție se acordă transportatorului pentru un transport care sosește înainte de primirea oricăror documente.
- Garanții de împrumut: O instituție care emite o garanție de împrumut se angajează să își asume obligația financiară în cazul în care împrumutatul nu își îndeplinește obligațiile.
- Garanții de plată în avans: Această garanție acționează pentru a susține executarea unui contract. Practic, această garanție este o formă de colateral pentru rambursarea plății în avans în cazul în care vânzătorul nu furnizează bunurile specificate în contract.
- Garanții de plată confirmate: Cu această obligație irevocabilă, o anumită sumă este plătită de către bancă unui beneficiar în numele clientului până la o anumită dată.
Garanțiile bancare sunt utilizate în mod obișnuit de către antreprenori, în timp ce scrisorile de credit sunt emise pentru companiile importatoare și exportatoare.
Scrisoare de credit
Denumit uneori și credit documentar, o scrisoare de credit acționează ca un bilet la ordin de la o instituție financiară – de obicei o bancă sau o cooperativă de credit. Aceasta garantează că plata unui cumpărător către un vânzător sau plata unui împrumutat către un creditor va fi primită la timp și pentru întreaga sumă. De asemenea, stipulează că, în cazul în care cumpărătorul nu poate face o plată la cumpărare, banca va acoperi întreaga sumă datorată sau suma rămasă datorată.
O scrisoare de credit reprezintă o obligație asumată de o bancă de a face o plată odată ce sunt îndeplinite anumite criterii. După ce aceste condiții sunt completate și confirmate, banca va transfera fondurile. Scrisoarea de credit asigură că plata va fi efectuată atâta timp cât serviciile sunt efectuate. Practic, scrisoarea de credit înlocuiește creditul băncii cu cel al clientului său, asigurând plata corectă și la timp.
De exemplu, să spunem că un angrosist american primește o comandă de la un nou client, o companie canadiană. Deoarece angrosistul nu are cum să știe dacă acest nou client își poate îndeplini obligațiile de plată, acesta solicită ca în contractul de achiziție să fie prevăzută o scrisoare de credit.
Compania cumpărătoare solicită o scrisoare de credit la o bancă unde are deja fonduri sau o linie de credit (LOC). Banca care emite scrisoarea de credit reține plata în numele cumpărătorului până când primește confirmarea că bunurile din tranzacție au fost expediate. După ce mărfurile au fost expediate, banca ar plăti angrosistului ceea ce i se cuvine, atâta timp cât termenii contractului de vânzare sunt respectați, cum ar fi livrarea înainte de o anumită dată sau confirmarea din partea cumpărătorului că mărfurile au fost primite nedeteriorate.
Tipuri de scrisori de credit
La fel ca și garanțiile bancare, scrisorile de credit variază, de asemenea, în funcție de necesitatea lor. Următoarele sunt unele dintre cele mai frecvent utilizate scrisori de credit:
- O scrisoare de credit irevocabilă asigură că cumpărătorul este obligat față de vânzător.
- O scrisoare de credit confirmată provine de la o a doua bancă, care garantează scrisoarea atunci când prima are un credit îndoielnic. Banca de confirmare asigură plata în cazul în care societatea sau banca emitentă nu-și îndeplinesc obligațiile.
- O scrisoare de credit de import permite importatorilor să facă plăți imediat, oferindu-le un avans de numerar pe termen scurt.
- O scrisoare de credit de export permite băncii cumpărătorului să știe că trebuie să plătească vânzătorului, cu condiția ca toate condițiile contractului să fie îndeplinite.
- O scrisoare de credit reînnoibilă permite clienților să facă trageri – în anumite limite – pe parcursul unei anumite perioade de timp.
Considerații speciale
Atât garanțiile bancare, cât și scrisorile de credit funcționează pentru a reduce riscul unui acord sau al unei tranzacții comerciale. Este mai probabil ca părțile să fie de acord cu tranzacția, deoarece au o responsabilitate mai mică atunci când o scrisoare de credit sau o garanție bancară este activă. Aceste acorduri sunt deosebit de importante și utile în ceea ce ar fi altfel tranzacții riscante, cum ar fi anumite contracte imobiliare și de comerț internațional.
Băncile verifică minuțios clienții interesați de unul dintre aceste documente. După ce banca stabilește că solicitantul este solvabil și că prezintă un risc rezonabil, se stabilește o limită monetară pentru acest acord. Banca este de acord să fie obligată până la limita respectivă, dar fără a o depăși. Acest lucru protejează banca prin asigurarea unui prag specific de risc.
O altă diferență esențială între garanțiile bancare și scrisorile de credit constă în părțile care le utilizează. Garanțiile bancare sunt utilizate în mod normal de antreprenorii care licitează pentru proiecte mari. Prin oferirea unei garanții bancare, antreprenorul face dovada credibilității sale financiare. În esență, garanția asigură entitatea din spatele proiectului că este suficient de stabilă din punct de vedere financiar pentru a se ocupa de el de la început până la sfârșit. Scrisorile de credit, pe de altă parte, sunt utilizate în mod obișnuit de companiile care importă și exportă în mod regulat bunuri.