Lista de verificare pentru pregătirea impozitelor pentru întreprinderile mici
Lista de verificare pentru pregătirea impozitelor personale
Lista de verificare pentru pregătirea impozitelor pentru întreprinderile mici
Confundați-vă în echipa dumneavoastră de consilieri Block Advisors, profesioniști certificați în domeniul impozitelor pentru întreprinderile mici – o parte a H&R Block – pentru a vă plăti corect impozitele și a vă menține afacerea pe drumul cel bun. Acest lucru începe cu înțelegerea impozitelor afacerii dvs. mici.
Pentru a vă ajuta să vă simțiți încrezători în ceea ce privește impozitele afacerii dvs. de afaceri, suntem aici pentru dvs. pe tot parcursul anului și la momentul impozitării, atunci când sunteți gata să vă pregătiți declarația de afaceri.
Am schițat o listă de verificare a pregătirii impozitelor pentru afacerile mici pentru 2020, astfel încât să puteți aduna ceea ce aveți nevoie.
Vă conduceți afacerea pe cont propriu? Ați ajuns la locul potrivit – puteți folosi acest lucru și ca listă de verificare a impozitului pentru lucrătorii independenți.
Venituri
Asigurați-vă că includeți toate sursele de venit atunci când creați lista de verificare a afacerii dvs. mici. Acest lucru ar putea include veniturile din operațiunile dvs. zilnice, precum și orice investiții sau venituri auxiliare.
- Încasări brute din vânzări sau prestări de servicii
- Înregistrări de vânzări pentru contribuabilii care se bazează pe contabilitatea de angajamente (conturi de încasat)
- Returnări și indemnizații
- Jurnale și indemnizații
- Interesele aferente conturilor de cecuri de afaceri/conturi de economii (1099-INT sau extras de cont)
- Alte venituri, inclusiv veniturile din chirii, creditul sau rambursarea impozitului federal și de stat pentru benzină sau combustibil
Costul bunurilor vândute
Este posibil ca unele categorii să nu se aplice în fiecare sezon fiscal, astfel încât ar trebui să includeți pe lista de verificare a impozitelor pentru întreprinderile mici doar ceea ce se aplică pentru 2020. Dacă produceți, cumpărați sau vindeți mărfuri în cadrul activității dvs. comerciale sau de afaceri, va trebui să țineți cont de inventarul dvs. la începutul și la sfârșitul anului.
- Suma totală în dolari a inventarului de început
- Achizițiile de inventar
- Suma totală în dolari a inventarului de sfârșit
- Articolele scoase în scopuri personale
- Materiale și consumabile
Cheltuieli
O gamă largă de costuri pot fi încadrate la cheltuielile de afaceri aplicabile. Nu omiteți să înregistrați niciuna dintre acestea pe lista de verificare pentru pregătirea impozitului pentru întreprinderile mici. Profesioniștii noștri fiscali vă vor ajuta să găsiți fiecare deducere pe care o meritați.
- Publicitate
- Telefoane (telefonie fixă, fax sau telefoane mobile legate de afaceri)
- Cheltuieli de calculator & pentru internet
- Cheltuieli de transport și de călătorie
- Transport local – Ați făcut călătorii de afaceri în acest an? Veți dori să includeți kilometrajul împreună cu orice cheltuieli cu mașina și camionul. Pentru transportul în comun, parcare și taxe de drum, ar trebui să includeți jurnalul dvs. contemporan (înregistrarea tranzacțiilor pe măsură ce au loc) sau chitanțele.
- Călătorii departe de casă – Ar trebui să contabilizați kilometrajul sau cheltuielile reale dacă ați condus – sau biletul de avion pentru orice zbor. Asigurați-vă că includeți costurile pentru hoteluri; mese și bacșișuri; și tarifele de taxi și bacșișuri. Nu uitați să includeți orice cheltuieli diverse, cum ar fi accesul la internet (hotel, internet cafe etc.).
- Comisioane și onorarii
- Cheltuieli cu forța de muncă plătită subcontractanților și contractorilor independenți
- Amortizarea
- Costul și prima dată de utilizare comercială a activelor
- Înregistrări referitoare la utilizarea personală a activelor
- Prețul de vânzare și data de dispoziție a oricăror active vândute
- Documentație privind utilizarea anterioară…anului anterior
- Amortizarea activelor necorporale (de ex.g., brevete sau drepturi de autor deținute)
- Asigurări de afaceri
- Asigurări de daune-interese
- Erori și omisiuni
- Alte
- Cheltuieli cu dobânzile
- .
- Întrebare ipotecară pentru clădirea deținută de afacere
- Întrebare pentru împrumuturi de afaceri
- Cheltuieli de investiții și dobânzi
- Onorarii profesionale
- Avocati, contabili și consultanți
- Furnituri de birou
- Penițe, hârtie, capse, și alte consumabile
- Cheltuieli cu chiria
- Cheltuieli cu chiria spațiului de birou
- Cheltuieli cu închirierea vehiculelor de uz profesional
- Alte
- Birou în casă
- Piatra pătrată a spațiului de birou
- Piatra pătrată totală a casei
- Orele de utilizare, în cazul în care se exploatează o grădiniță la domiciliu
- Interesul ipotecar sau chiria plătită
- Asigurarea proprietarului sau a chiriașilor
- Utilități
- Costul locuinței, costul îmbunătățirilor separate și prima dată de utilizare a afacerii
- Salarii plătite angajaților
- Cheltuieli cu beneficiile angajaților
- Alte cheltuieli
- Reparații, întreținerea instalației de birouri, etc.
- Plățiri estimative de impozite efectuate (inclusiv impozitele pe proprietate și impozitele pe vânzări, dacă este cazul)
- Alte cheltuieli legate de afaceri
- Asigurare de sănătate – Indiferent dacă sunteți un întreprinzător individual care își acoperă familia, un partener sau aveți acționari ai unei societăți S, veți dori să contabilizați primele plătite în numele acestor persoane. De asemenea, ar trebui să adunați informații despre asigurarea furnizată de angajatorul soțului/soției dumneavoastră, dacă este cazul.
- Informații despre subvențiile legate de 2020 COVID-19, împrumuturi în caz de catastrofă cu prejudiciu economic (EIDL) sau împrumuturi în cadrul programului de protecție a salariului (PPP). Consultați informațiile fiscale CARES Act pentru întreprinderile mici.
Listă de verificare pentru întreprinderile mici – Sarcini suplimentare
Asigurați-vă că ați finalizat toate aspectele fiscale aferente, cum ar fi:
- Întocmiți Formularul 1099-NEC și Formularul 1096
- Întocmiți Formularul W-2 și Formularul W-3
- Întocmiți declarațiile de salarizare federale și de stat (Formularul 940, 941)
.