Reguli Roth IRA 2020 și 2021, contribuții și limite de venit

Reguli Roth IRA 2020 și 2021, contribuții și limite de venit

Cât de mult puteți contribui la un Roth IRA în anul fiscal 2020 și anul fiscal 2021? Dacă aveți 49 de ani sau mai puțin, puteți contribui cu până la 6.000 de dolari. Limita pentru o persoană în vârstă de 50 de ani sau mai mult este de 7.000 de dolari (folosind vârsta dvs. la sfârșitul anului calendaristic). Există, de asemenea, limite pentru suma de venit pe care o puteți avea pentru a contribui la un Roth IRA, în funcție de statutul dvs. de declarare a impozitului.

Aceste limite cresc, de obicei, ușor pe an. Anul 2021 nu este diferit, cu modificări care compensează creșterile costului vieții.

Reguli privind venitul salarial pentru contribuțiile din 2020 și 2021

Trebuie să aveți un venit salarial pentru a face o contribuție Roth IRA. Valoarea venitului salarial pe care îl aveți trebuie să fie egală sau mai mare decât valoarea contribuției dumneavoastră la Roth IRA.

• Dacă aveți un venit salarial suficient, pe lângă propria contribuție Roth IRA, puteți face o contribuție Roth IRA pentru un soț care nu lucrează.
• Dacă aveți un venit prea mare, atunci nu sunteți eligibil pentru a face o contribuție Roth IRA.

Eligibilitate pentru a face o contribuție Roth

Dacă sunteți căsătorit și depuneți separat, necăsătorit sau depuneți o declarație ca șef de familie, puteți contribui la un Roth IRA în anul fiscal 2021 până la limita corespunzătoare vârstei dvs. dacă venitul dvs. brut ajustat modificat (MAGI) este mai mic de 125.000 $. Suma la care puteți contribui este redusă dacă MAGI-ul dvs. este cuprins între 125.000 și 140.000 de dolari; Dacă MAGI-ul dvs. este mai mare de 140.000 de dolari, nu puteți contribui la un Roth IRA.

Dacă sunteți căsătorit și veți depune separat pentru anul 2021 și veți locui cu soțul/soția dvs. în orice moment pe parcursul anului fiscal 2021, puteți contribui cu o sumă redusă la Roth IRA dacă câștigați mai puțin de 10.000 de dolari, dar nu puteți contribui la aceasta dacă MAGI-ul dvs. este mai mare de 10.000 de dolari.

Dacă sunteți căsătorit și depuneți împreună puteți contribui la Roth IRA dacă MAGI-ul dvs. este mai mic de 198.000 de dolari. Contribuțiile dvs. vor fi reduse dacă MAGI-ul dvs. este între 198.000 $ și 208.000 $. Dacă MAGI-ul dumneavoastră este egal sau mai mare de 208.000 de dolari, nu puteți contribui la un Roth IRA.

Există câteva contribuții Roth IRA suplimentare pe care le puteți face dacă îndepliniți toate cerințele.

Contribuții Roth IRA suplimentare

Dacă sunteți eligibil pentru a face o contribuție Roth IRA pe baza limitelor de venit de mai sus, atunci puteți contribui la un Roth IRA în plus față de planul de pensii sponsorizat de compania dumneavoastră. Dacă venitul dvs. depășește limitele de mai sus, este posibil să puteți face o contribuție IRA tradițională nedeductibilă și apoi, un an mai târziu, să o convertiți într-o Roth IRA.

Roth IRA oferă multe avantaje, cum ar fi posibilitatea de a vă retrage contribuțiile inițiale în orice moment fără a fi supus impozitului pe venit sau penalităților. De asemenea, ele oferă avantaje semnificative odată ce ați ieșit la pensie. Majoritatea persoanelor care sunt eligibile pentru a face o contribuție Roth ar trebui să ia în considerare posibilitatea de a face acest lucru.

Dacă venitul dvs. se încadrează în limitele descrise mai sus, puteți face o contribuție Roth IRA pentru un soț/soție care nu lucrează și care nu are niciun venit salarial. Aceasta se numește contribuție IRA pentru soț/soție.

Dacă faceți contribuții la IRA-urile dumneavoastră și ale soțului/soției, trebuie să fiți conștienți de termenele limită impuse de IRS pentru contribuțiile la IRA.

Termenele limită pentru contribuțiile din 2021

IRS afirmă că puteți face contribuții până la data limită de depunere a declarațiilor fiscale. Acest lucru înseamnă că vi se permite să contribuiți la IRA Roth din 2020 până la 15 aprilie 2021. În mod similar, puteți face contribuții la IRA Roth din 2021 până la 15 aprilie 2022. Un considerent pentru termenul limită de contribuție este reprezentat de conversiile IRA, care nu au termene limită sau limite.

Contribuții vs. conversii

Când convertiți o IRA tradițională într-o IRA Roth, aceasta nu este considerată o contribuție – astfel încât sumele convertite în Roth nu sunt supuse limitelor de mai sus.

Până în 2010, dacă venitul dvs. era mai mare de 100.000 de dolari, nu puteați converti banii IRA într-o Roth. Această limită de venit a fost eliminată în 2010, permițându-vă să convertiți un IRA tradițional într-un Roth în orice moment, neexistând un maxim al sumei pe care o puteți converti.

Roth IRAs vs. Designated Roth Accounts

Un Roth IRA este diferit de un Roth 401(k). Roth 401(k) sunt denumite conturi Roth desemnate, iar limitele de venit descrise mai sus nu se aplică contribuțiilor Roth 401(k). Limitele contribuțiilor la Roth 401(k) sunt aceleași cu limitele contribuțiilor la 401(k) obișnuite. Dacă angajatorul dvs. oferă un cont 401(k), puteți verifica cu administratorul planului pentru a vedea dacă planul permite contribuții Roth.

IRA tradițională sau Roth IRA

Este posibil să nu fiți sigur dacă să faceți o contribuție IRA obișnuită sau o contribuție Roth IRA. IRA tradițională poate oferi o deducere fiscală pentru suma contribuită, în timp ce Roth nu. Cu toate acestea, atunci când retrageți bani dintr-o IRA tradițională, veți plăti impozite, în timp ce distribuțiile calificate dintr-o Roth sunt scutite de impozit.

Ceea ce înseamnă acest lucru este că fie plătiți impozite pe contribuțiile dvs. înainte de a fi plasate într-o IRA, fie le veți plăti atunci când retrageți fonduri. Va trebui să decideți, pe baza circumstanțelor financiare actuale și viitoare (dorite), care este cea mai bună metodă pentru dumneavoastră.

Un Roth IRA se poate dubla ca fond de urgență

Puteți oricând să vă retrageți sumele contribuțiilor dintr-un Roth, și nu plătiți impozite sau penalități atunci când faceți acest lucru.Aceasta înseamnă că un Roth IRA ar putea face dublu serviciu ca fond de urgență.

Sumele de contribuție și limitele de venit sunt indexate în funcție de inflație

Suma pe care o puteți contribui și limitele de venit ale Roth IRA sunt ambele indexate în funcție de inflație, ceea ce înseamnă că, cu cât rata inflației este mai mare, cu atât este mai probabil să vedeți că limitele vor crește. Limitele de contribuție cresc în trepte de 500 de dolari. Limitele de venit cresc în trepte de 1.000 de dolari. Limitele istorice sunt enumerate în tabelul de mai jos.

Anul	Limită	Dacă vârsta este de peste 50 de ani	Limită MAGI pentru persoanele singure	Limită MAGI pentru persoanele căsătorite
2021	6$,000	$7,000	$125,000-$140,000	$198,000-$208,000
2020	$6,000	$7,000	$124,000-$139,000	$196,000-$206,000
2019	$6,000	$7,000	$122,000-$137,000	$193,000-$203,000
2018	$5,500	$6,500	$120,000-$135,000	$189,000-$199,000
2017	$5,500	$6,500	$118,000-$133,000	$186,000-$196,000
2016	$5,500	$6,500	$117,000-$132,000	$184,000-$194,000
2015	$5,500	$6,500	$116,000-$131,000	$183,000-$193,000
2014	$5,500	$6,500	$114,000 – $129,000	$181,000 – $191,000
2013	$5,500	$6,500	$112,000 – $127,000	$178,000 – $188,000
2012	$5,000	$6,000	$110,000 – $125,000	$173,000 – $183,000
2011	$5,000	$6,000	$107,000 – $122,000	$169,000 – $179,000
2010	$5,000	$6,000	$105,000 – $120,000	$167,000 – $177,000
2009	$5,000	$6,000	$105,000 – $120,000	$166,000 $ – 176.000 $

.