Waarom ben ik dit jaar belasting verschuldigd? Changes in 2020
Voor 15 april moet u uw belastingen hebben ingediend.
Nu, dat is niet hetzelfde als zeggen dat u uw belastingen zult hebben betaald. In feite betaalt u altijd belasting – mits u het minimumbedrag verdient dat nodig is om belastingaangifte te doen. Dat varieert afhankelijk van uw indieningsstatus (alleenstaand, gehuwd samen, gehuwd afzonderlijk of hoofd van een huishouden).
De meeste Amerikanen betalen hun inkomstenbelastingen om de twee weken via automatische federale en staatsinhouding van elk loonstrookje. En terwijl veel belastingbetalers een deel van dat geld terugkrijgen, betaalt iedereen die een inkomen verdient de FICA-belasting waarmee de sociale zekerheid, Medicare en Medicaid worden gefinancierd.
Daarnaast zijn er verkoopbelastingen, onroerendgoedbelastingen en invoerbelastingen, die Amerikanen de hele tijd betalen. Uiteindelijk, hoewel we 15 april zien als de Dag van de Belasting, is het betalen van belastingen een dagelijks kenmerk van het leven in een moderne economie.
Dat maakt 15 april niet minder ingewikkeld, en dat geldt vooral dit jaar.
De meeste Amerikanen krijgen een terugbetaling wanneer ze hun belastingen indienen. Het systeem is zo ontworpen. Dit jaar zijn de belastingteruggaven echter lager… veel lager. Aan het begin van april 2019 had de IRS ongeveer 1,64 miljoen minder terugbetalingen uitgegeven dan in dezelfde periode in 2018. Individuele terugbetalingen zijn slechts gedaald met een gemiddelde van $ 20 per belastingbetaler, maar veel minder mensen krijgen ze. In feite zijn veel Amerikanen op 15 april voor het eerst in hun werkende leven geld verschuldigd.
Hier is waarom.
Wat is bronbelasting?
Om te begrijpen waarom miljoenen Amerikanen hun jaarlijkse terugbetaling niet zullen ontvangen, moeten we eerst de bronheffing begrijpen.
Amerika maakt gebruik van wat bekend staat als een zelfrapportagesysteem voor de inkomstenbelasting. Dit betekent dat elke burger elk jaar de plicht heeft om uit te zoeken hoeveel hij de overheid verschuldigd is en die betalingen zelf te doen.
Zelfopgegeven belasting betekent veel minder overhead voor de federale overheid, maar creëert ook problemen. Het plaatst de belastingdruk van de gemiddelde burger in het middelpunt. Elk jaar zien we hoeveel we schuldig zijn, waardoor belastingen politiek moeilijker vol te houden zijn. Dit was met name het geval in 1943, toen de eerste permanente inkomstenbelasting in de wet werd opgenomen.
Opgave van de belastingen dwingt de overheid ook een heel jaar te wachten met het innen van haar belangrijkste bron van inkomsten. Vanuit het perspectief van de Amerikaanse schatkist zou dit in wezen betekenen dat elke Amerikaan een renteloze lening krijgt voor 11 maanden en 29 dagen.
Om deze problemen op te lossen, int de IRS “inhoudingen.”
Inhouding is het geldbedrag dat uit het loonstrookje van elke W-2-werknemer wordt gehaald als een geschatte betaling voor de belastingen die ze uiteindelijk verschuldigd zullen zijn. Aan het eind van het jaar berekent de werknemer zijn belastingen en vergelijkt het ingehouden bedrag met het bedrag dat hij verschuldigd is. Als de belastingdienst meer heeft ingehouden dan de belasting die de werknemer verschuldigd is, wat in een gemiddeld jaar voor meer dan 70% van alle belastingbetalers het geval is, stuurt de schatkist een terugbetalingscheque.
Als de belastingdienst te weinig heeft ingehouden, wordt de belasting die de werknemer verschuldigd is, terugbetaald.
Als de belastingdienst te weinig heeft ingehouden, wordt de belasting die de werknemer verschuldigd is, terugbetaald. te weinig heeft ingehouden, dan is de belastingbetaler het verschil verschuldigd.
Waarom overschat de IRS de inhouding?
Over het algemeen overschat de IRS in haar inhoudingstabellen het bedrag dat een gemiddelde belastingbetaler verschuldigd zal zijn. Dit maakt economen en deskundigen op het gebied van persoonlijke financiën ongelukkig, omdat, zoals zij terecht opmerken, het betalen van te veel belasting neerkomt op het geven van een renteloze lening aan de overheid voor een heel jaar.
Maar de meeste Amerikanen vinden het eigenlijk geweldig. Het te hoge inhoudingssysteem fungeert voor de meeste mensen als een soort gedwongen spaarrekening, een die hen elk jaar een cheque oplevert van honderden, zo niet duizenden dollars.
Ook dit was met opzet. In plaats van Tax Day het moment waarop iedereen snijdt de overheid een enorme cheque, het Congres maakte 15 april een dag waarop de overheid betaalt hen. Vanuit politiek oogpunt maakt het niet uit dat de belastingdienst mensen met hun eigen geld betaalt. Belastingteruggaven zijn populair.
How Has Tax Reform Impacted Withholding?
In 2018 heeft de IRS de inhouding voor miljoenen belastingbetalers echter systematisch onderschat.
In december van 2017 heeft het Congres de Tax Cuts and Jobs Act aangenomen. Dit wetsvoorstel trad voor het eerst in werking voor het belastingjaar 2018, die verschuldigd zijn op 15 april van dit jaar. Hoewel het “belastinghervorming” werd genoemd, richtte de TCJA zich op een belastingverlaging van een biljoen dollar. Onder andere wijzigingen verlaagde dit wetsvoorstel de belastingen voor bedrijven en grootverdieners aanzienlijk, verdubbelde de standaardaftrek voor alle belastingbetalers, en veranderde de tarieven en inkomensafsnijdingen voor alle belastingschijven.
Om deze veranderingen weer te geven, heeft de IRS zijn inhoudingstabellen voor 2018 aangepast. Door dit te doen, verlaagde het agentschap het bedrag dat het inhield op het loonstrookje van de gemiddelde werknemer. Dit zorgde ervoor dat mensen iets meer van hun geld overhielden op een per-loonstrook basis. Mediaberichten hebben aangegeven dat de IRS om politieke redenen tijdens het verkiezingsjaar 2018 de opdracht kreeg om deze aanpassing door te voeren.
However, de IRS verlaagde zijn inhouding verder dan het in het verleden heeft gedaan. Als gevolg hiervan heeft het Government Accounting Office geschat dat tot 30 miljoen belastingbetalers te weinig uit hun loonstrookje hadden gehaald. Tegen het einde van het jaar hadden ze nog niet al hun belastingen betaald via tweewekelijkse inhouding.
Als u in 2019 een verrassingsbelastingfactuur verschuldigd bent, is dit waarom. Uw belastingen zijn waarschijnlijk niet gestegen, de IRS heeft in de loop van het jaar gewoon minder geld van u afgenomen.
2017 Tax Cut
De belastingverlaging van 2017 heeft het inkomen na belastingen van de meeste Amerikanen met ongeveer 1% verhoogd, zelfs onder degenen die deze april duizenden dollars verschuldigd zijn. Het probleem is dat het verdelen van die besparingen over de loop van een jaar ervoor zorgde dat de meeste mensen het misten. Weinig mensen merkten de kleine impuls aan elk loonstrookje, en velen gaven dat geld waarschijnlijk uit aan kleine persoonlijke uitspattingen als ze wel een extra $ 20 op hun betaalrekening merkten.
Een belastingaanslag van $ 1.000 blijft echter niet onopgemerkt, evenmin als de afwezigheid van een verwachte cheque. Voor iedereen die zich niet realiseerde dat ze in april hadden moeten sparen voor een belastingaanslag, kan dit allemaal als een vervelende schok komen.
Wat kunt u doen als u geld schuldig bent aan uw belastingen?
De IRS biedt verschillende opties als u geld schuldig bent en niet meteen kunt betalen. Als dat bij u het geval is, begin dan met de volgende stappen:
- Op tijd aangifte doen: Stel uw belastingen niet uit, en verwar het aanvragen van een verlenging niet met toestemming om niet te betalen. U zult uzelf geen dienst bewijzen door dit uit te stellen. Dien uw belastingen op tijd in.
- Betaal iets indien mogelijk: Betaal zo veel van de rekening als je kunt zonder in moeilijkheden te komen. Uw belastingfactuur zal wat kosten en rente ophopen totdat deze is afbetaald, dus hoe meer u van tevoren uit de weg kunt krijgen, hoe beter.
- Bestand voor een betalingsplan op korte termijn: De I.R.S. biedt verschillende betalingsplannen voor belastingbetalers die minder dan $ 50.000 schuldig zijn. (Als u meer verschuldigd bent, vraag dan advies aan een belastingadvocaat.) De gemakkelijkste optie is het kortetermijnbetalingsplan. Dit is een uitstel van 120 dagen om uw belastingen in termijnen te betalen. Voor de meeste belastingbetalers is de aanvaarding automatisch. Het betalingsplan zal enige kosten en rente in rekening brengen, maar het is onwaarschijnlijk dat die over vier maanden veel zullen bedragen.
- Dien een aanvraag in voor een betalingsplan voor de lange termijn: Als uw factuur te groot is om snel af te betalen, is een langetermijnbetalingsplan waarschijnlijk uw beste optie. De I.R.S. staat belastingbetalers toe om afbetalingsplannen te maken die jaren kunnen duren. Het opzetten van dit plan kost een klein vast bedrag en de overheid zal u kosten en rente in rekening brengen in de loop van de tijd, maar het is beter dan failliet gaan op voorhand.
Voor meer informatie, zie de I.R.S. betalingsopties website hier.