2020 und 2021 Roth IRA-Regeln, Beitrags- und Einkommensgrenzen

2020 und 2021 Roth IRA-Regeln, Beitrags- und Einkommensgrenzen

Wie viel können Sie im Steuerjahr 2020 und im Steuerjahr 2021 in eine Roth IRA einzahlen? Wenn Sie 49 Jahre alt oder jünger sind, können Sie bis zu 6.000 $ einzahlen. Für Personen, die 50 Jahre oder älter sind, liegt die Grenze bei 7.000 $ (wobei Ihr Alter am Ende des Kalenderjahres zugrunde gelegt wird). Es gibt auch Grenzen für die Höhe des Einkommens, das Sie in eine Roth IRA einzahlen können, abhängig von Ihrem Steuerstatus.

Diese Grenzen steigen in der Regel jedes Jahr leicht an. Das Jahr 2021 ist nicht anders, wobei die Änderungen den Anstieg der Lebenshaltungskosten ausgleichen.

Regeln für das Arbeitseinkommen für Beiträge in den Jahren 2020 und 2021

Sie müssen ein Arbeitseinkommen haben, um einen Roth IRA-Beitrag zu leisten. Der Betrag Ihres Erwerbseinkommens muss dem Betrag Ihres Roth IRA-Beitrags entsprechen oder diesen übersteigen.

• Wenn Sie über ein ausreichendes Erwerbseinkommen verfügen, können Sie zusätzlich zu Ihrem eigenen Roth IRA-Beitrag einen Roth IRA-Beitrag für einen nicht arbeitenden Ehepartner leisten.
• Wenn Sie über ein zu hohes Einkommen verfügen, sind Sie nicht berechtigt, einen Roth IRA-Beitrag zu leisten.

Berechtigung zur Leistung eines Roth IRA-Beitrags

Wenn Sie verheiratet sind und getrennt einreichen, ledig sind oder einen Antrag als Haushaltsvorstand stellen, können Sie im Steuerjahr 2021 einen Beitrag zu einer Roth IRA bis zu der für Ihr Alter geltenden Grenze leisten, wenn Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) weniger als 125.000 $ beträgt. Der Betrag, den Sie einzahlen können, wird reduziert, wenn Ihr MAGI zwischen 125.000 und 140.000 $ liegt; wenn Ihr MAGI mehr als 140.000 $ beträgt, können Sie keine Beiträge zu einer Roth IRA leisten.

Wenn Sie verheiratet sind und für das Jahr 2021 eine getrennte Steuererklärung abgeben und zu irgendeinem Zeitpunkt im Steuerjahr 2021 mit Ihrem Ehepartner zusammenleben, können Sie einen reduzierten Beitrag zu Ihrer Roth IRA leisten, wenn Sie weniger als 10.000 $ verdienen, aber keinen Beitrag leisten, wenn Ihr MAGI mehr als 10.000 $ beträgt.

Wenn Sie verheiratet sind und eine gemeinsame Steuererklärung abgeben, können Sie Beiträge zu Ihrer Roth IRA leisten, wenn Ihr MAGI weniger als 198.000 $ beträgt. Ihre Beiträge werden gekürzt, wenn Ihr MAGI zwischen 198.000 und 208.000 $ liegt. Wenn Ihr MAGI gleich oder größer als 208.000 $ ist, können Sie keine Beiträge zu einer Roth IRA leisten.

Es gibt einige zusätzliche Roth IRA-Beiträge, die Sie leisten können, wenn Sie alle Anforderungen erfüllen.

Zusätzliche Roth IRA-Beiträge

Wenn Sie aufgrund der oben genannten Einkommensgrenzen berechtigt sind, einen Roth IRA-Beitrag zu leisten, können Sie zusätzlich zu Ihrem unternehmensgeförderten Altersvorsorgeplan Beiträge zu einer Roth IRA leisten. Wenn Ihr Einkommen die oben genannten Grenzen übersteigt, können Sie möglicherweise einen nicht abzugsfähigen traditionellen IRA-Beitrag leisten und diesen ein Jahr später in einen Roth IRA umwandeln.

Roth IRAs bieten viele Vorteile, wie die Möglichkeit, Ihre ursprünglichen Beiträge jederzeit abzuheben, ohne Einkommenssteuern oder Strafen zahlen zu müssen. Außerdem bieten sie erhebliche Vorteile, wenn Sie im Ruhestand sind. Die meisten Personen, die für eine Roth IRA-Beitragszahlung in Frage kommen, sollten dies in Erwägung ziehen.

Wenn Ihr Einkommen innerhalb der oben beschriebenen Grenzen liegt, können Sie einen Roth IRA-Beitrag für einen nicht berufstätigen Ehepartner leisten, der kein Erwerbseinkommen hat. Dies wird als Ehegatten-IRA-Beitrag bezeichnet.

Wenn Sie Beiträge zu Ihrer und der IRA Ihres Ehegatten leisten, sollten Sie die vom IRS auferlegten Fristen für IRA-Beiträge beachten.

2021 Beitragsfristen

Der IRS gibt an, dass Sie bis zum Ablauf Ihrer Steuererklärungsfrist Beiträge leisten können. Das bedeutet, dass Sie bis zum 15. April 2021 Beiträge zu Ihrer 2020 Roth IRA leisten können. Ebenso können Sie bis zum 15. April 2022 Beiträge zu Ihrer 2021 Roth IRA leisten.

Eine Überlegung für die Beitragsfrist sind IRA-Umwandlungen, für die es keine Fristen oder Grenzen gibt.

Beiträge vs. Umwandlungen

Wenn Sie eine traditionelle IRA in eine Roth IRA umwandeln, wird dies nicht als Beitrag betrachtet, so dass die Roth-Umwandlungsbeträge nicht den oben genannten Grenzen unterliegen.

Vor 2010 konnten Sie kein IRA-Geld in eine Roth IRA umwandeln, wenn Ihr Einkommen über 100.000 Dollar lag. Diese Einkommensgrenze wurde 2010 aufgehoben, so dass Sie eine traditionelle IRA jederzeit in eine Roth-Rente umwandeln können, wobei es keine Obergrenze für den Betrag gibt, den Sie umwandeln können.

Roth IRAs vs. Designated Roth Accounts

Eine Roth IRA unterscheidet sich von einer Roth 401(k). Roth 401(k)s werden als designierte Roth-Konten bezeichnet und die oben beschriebenen Einkommensgrenzen gelten nicht für Roth 401(k)-Beiträge. Die Beitragsbeschränkungen für Roth 401(k) sind die gleichen wie für reguläre 401(k). Wenn Ihr Arbeitgeber ein 401(k)-Konto anbietet, können Sie bei der Planverwaltung nachfragen, ob der Plan Roth-Beiträge zulässt.

Traditionelle IRA oder Roth IRA

Sie sind sich vielleicht nicht sicher, ob Sie einen regulären IRA-Beitrag oder einen Roth IRA-Beitrag leisten sollen. Bei der traditionellen IRA können Sie den eingezahlten Betrag von der Steuer absetzen, bei der Roth IRA nicht. Wenn Sie jedoch Geld aus einer traditionellen IRA abheben, zahlen Sie Steuern, während qualifizierte Ausschüttungen aus einer Roth IRA steuerfrei sind.

Das bedeutet, dass Sie entweder Steuern auf Ihre Beiträge zahlen, bevor sie in eine IRA eingezahlt werden, oder Sie zahlen sie, wenn Sie Geld abheben. Sie müssen auf der Grundlage Ihrer aktuellen und zukünftigen (gewünschten) finanziellen Umstände entscheiden, welche Methode für Sie am besten ist.

Eine Roth IRA kann als Notfallfonds dienen

Sie können Ihre Beiträge jederzeit von einer Roth IRA abheben, und Sie zahlen keine Steuern oder Strafen, wenn Sie dies tun.Das bedeutet, dass eine Roth IRA in doppelter Hinsicht als Notfallfonds dienen kann.

Beitragsbeträge und Einkommensgrenzen sind an die Inflation gekoppelt

Der Betrag, den Sie einzahlen können, und die Einkommensgrenzen der Roth IRA sind beide an die Inflation gekoppelt, d. h. je höher die Inflationsrate, desto wahrscheinlicher ist es, dass die Grenzen steigen. Die Beitragsbeschränkungen erhöhen sich in 500-Dollar-Schritten. Die Einkommensgrenzen erhöhen sich in 1.000-Dollar-Schritten. Die historischen Grenzwerte sind in der nachstehenden Tabelle aufgeführt.

Jahr	Grenze	Wenn Alter 50+	Einzelne MAGI-Grenze	Verheiratete MAGI-Grenze
2021	$6,000	$7,000	$125,000-$140,000	$198,000-$208,000
2020	$6,000	$7,000	$124,000-$139,000	$196,000-$206,000
2019	$6,000	$7,000	$122,000-$137,000	$193,000-$203,000
2018	$5,500	$6,500	$120,000-$135,000	$189,000-$199,000
2017	$5,500	$6,500	$118,000-$133,000	$186,000-$196,000
2016	$5,500	$6,500	$117,000-$132,000	$184,000-$194,000
2015	$5,500	$6,500	$116,000-$131,000	$183,000-$193,000
2014	$5,500	$6,500	$114,000 – $129,000	$181,000 – $191,000
2013	$5,500	$6,500	$112,000 – $127,000	$178,000 – $188,000
2012	$5,000	$6,000	$110,000 – $125,000	$173,000 – $183,000
2011	$5,000	$6,000	$107,000 – $122,000	$169,000 – $179,000
2010	$5,000	$6,000	$105,000 – $120,000	$167,000 – $177,000
2009	$5,000	$6,000	$105,000 – $120,000	$166,000 – 176.000$