How a Spendthrift Trust Can Protect Your Heirs From Themselves
A Spendthrift Trust az egyik leghatékonyabb eszköz a vagyon védelmére, megőrzésére és átadására az örökösöknek.
Ez egy egyedülálló eszköz a család pénzének biztonságban tartására – nemcsak a hitelezők, hanem maguk az örökösök ellen is. A vagyon nagy részét hosszabb ideig megtartja, és csak számszerűsített felosztást végez a kedvezményezettek között, nem ruházza át a vagyont teljes egészében és egyszerre.
Az élő trösztök áttekintése
A living trust egy olyan jogi személy, amelyet azért hoztak létre, hogy a megbízó – az azt létrehozó személy – tulajdonában tartsa a vagyont. Az adományozót jogi értelemben néha a bizalmi vagyonkezelőnek is nevezik.
A bizalmi vagyonkezelő létrehozását és a bizalmi vagyonkezelő kinevezését követően a bizalmi vagyonkezelő átruházza vagyonát a bizalmi vagyonkezelő nevére és tulajdonába. A bizalmi vagyonkezelői dokumentumok meghatározzák az említett vagyontárgyak meghatározott időpontokban történő átruházásának feltételeit a bizalmi vagyonkezelő kedvezményezettjei számára.
Az élő bizalmi vagyonkezelő elkerüli a hagyatéki eljárást. A trust a bírósági felügyelet vagy közreműködés nélkül adhatja át vagyonát a kedvezményezetteknek.
Revocable vs. Irrevocable Trusts
Minden trust vagy visszavonható vagy visszavonhatatlan.
Az adományozók általában saját visszavonható trösztjeik vagyonkezelőjeként járnak el, mivel megtartják a jogot, hogy a vagyontárgyakat a trösztbe és onnan ki-be mozgatják, eladják, továbbiakat adjanak hozzá, megváltoztassák a kedvezményezetteket, vagy akár teljesen leállítsák a trösztöt. A megbízó halála vagy cselekvőképtelenné válása esetén egy jogutód vagyonkezelőt neveznek meg, aki átveszi a megbízást.
A visszavonható bizalmi vagyonkezelői szerződések vaskalaposabbak. Az adományozó nem járhat el saját visszavonhatatlan bizalmi vagyonkezelőjeként. Örökre le kell mondania minden jogáról és ellenőrzéséről az abba befizetett eszközök felett. Nem gondolhatják meg magukat, és nem oszlathatják fel a bizalmukat, visszavéve a vagyonukat, egy későbbi időpontban.
A visszavonhatatlan bizalmi vagyonkezelések a megbízó végleges lemondásáért cserébe további előnyöket kínálnak, amelyeket a visszavonható bizalmi vagyonkezelések nem, beleértve a vagyonvédelmet és a hagyatéki adók elkerülését.
A Spendthrift Trust vs. Más trösztök
A spendthrift tröszt egy visszavonhatatlan élő tröszt, amelyet egy vagyonkezelő folyamatosan felügyel, a létrehozásától kezdve a megbízó halála után is.
Más trösztök megszűnnek, miután a megbízójuk meghal, és a vagyonukat szétosztották a kedvezményezettek között, de a spendthrift tröszt továbbra is működik. Továbbra is tartja a vagyonát a kedvezményezett vagy kedvezményezettek közötti fokozatos felosztás céljából.
Spendthrift rendelkezések
A spendthrift trust lényege, hogy megakadályozza, hogy bizonyos kedvezményezettek egyszerre kapják meg az örökségüket. Ennek oka lehet, hogy ők… nos, szórványosok. Fennáll a veszélye annak, hogy rövid idő alatt elherdálják a pénzt és a vagyont.
Más esetekben számos hitelezőjük van, esetleg olyan valakivel házasodtak össze, aki mohón szemezget az örökségből, mielőtt beadná a válókeresetet, vagy esetleg drog- vagy alkoholfüggők.
A kedvezményezett örökségét ezért hosszabb időn keresztül, részletekben osztják ki. A kedvezményezettnek nincs joga a pénzhez, és nem költheti el azt, mielőtt ténylegesen megkapná ezen kiosztások bármelyikét, a hitelezők és mások pedig csak ahhoz a pénzhez férhetnek hozzá, amelyet a kedvezményezett ténylegesen megkapott – nem pedig az örökségnek ahhoz a részéhez, amely a trösztben marad.
A vagyonkezelő mérlegelési jogkörébe tartozhat annak eldöntése, hogy mikor és miért történnek a kifizetések, vagy a trust létrehozója a trust létrehozásakor a trust dokumentumaiban rögzítheti ezeket a feltételeket.
Egy példa
Tegyük fel, hogy 5 millió dollárt hagy kedvenc unokaöccsére. A tröszt 250 000 dollár jövedelmet termel, amelyet évente kifizetnek neki, de megtartja az ellenőrzést az 5 millió dolláros vagyon felett, amelyből ez a jövedelem származik.
Az unokaöccse nem teheti zálogba a tröszt vagyonát biztosítékként, hogy adósságot vállaljon. A hitelezőinek nem lenne szerencséje, ha 3 millió dolláros jelzáloghitelt venne fel egy ház megvásárlására, majd úgy találná, hogy nem tudja teljesíteni a kölcsönt, mert több adósságot vett fel, mint amennyit el tudna tartani.
Az egyetlen készpénz, amit beszedhetnének tőle, az a 250 000 dollár kifizetése lenne. A spendthrift trust tőkéje még mindig a helyén van, és évtizedekig biztonságosan és biztonságosan termel osztalékot és kamatot.
A tőkét nem kell megosztani a házastársával egy válás során, mert az unokaöccse technikailag még nem birtokolja azokat.
Kivételek a szokásos szabályok alól
Néhány állam csak egy bizonyos mértékig védi a spendthrift trust vagyonát. Egyes adósságok mentesülnek a szokásos szabályok alól, például a kormányzati követelések, a gyermektartás vagy a házastársi tartásdíj.
Ezek az adósságok gyakran továbbra is a tröszt vagyonából, valamint a kedvezményezett által kapott kifizetésekből fizetendők.
Hogyan jön létre a spendthrift trust
A spendthrift trust alap létrehozásának folyamata megegyezik bármely más trust alap létrehozásával, kivéve, hogy a trust okiratnak tartalmaznia kell egy spendthrift rendelkezést. Az ügyvédjének tanácsot kell tudnia adni e rendelkezés megfogalmazásával kapcsolatban, és hogy az adott államban mi működik a legjobban.
Az egyes államok bizonyos mértékig eltérő követelményekkel rendelkezhetnek, és a rendelkezés nyelvezetének pontosan meg kell felelnie az adott államban érvényes követelményeknek.
Korlátozások a saját maga által kijelölt Spendthrift Trustokra
Ha létezik ez a nagyszerű védelem a hitelezőkkel szemben, miért nem hoz létre egyszerűen egy Spendthrift Trustot, és nevezi meg magát kedvezményezettnek? A legtöbb állam ezt közrendi okokból nem engedélyezi. Van néhány kivétel, különösen az alaszkai tröszt, de tanácsért forduljon szakképzett ügyvédhez.