Garanzia bancaria contro lettera di credito: qual è la differenza?

Garanzia bancaria contro lettera di credito: qual è la differenza?

Una garanzia bancaria e una lettera di credito sono entrambe promesse di un istituto finanziario che un mutuatario sarà in grado di rimborsare un debito ad un’altra parte, non importa quale sia la situazione finanziaria del debitore. Anche se diverse, sia le garanzie bancarie che le lettere di credito assicurano la terza parte che se la parte mutuataria non può ripagare ciò che deve, l’istituzione finanziaria interverrà per conto del mutuatario.

Facendo da supporto finanziario alla parte mutuataria (spesso su richiesta dell’altra), queste promesse servono a ridurre i fattori di rischio, incoraggiando la transazione a procedere. Ma funzionano in modi leggermente diversi e in situazioni diverse.

Le lettere di credito sono particolarmente importanti nel commercio internazionale a causa della distanza coinvolta, le leggi potenzialmente diverse nei paesi dei business coinvolti, e la difficoltà delle parti di incontrarsi di persona. Mentre le lettere di credito sono usate principalmente nelle transazioni globali, le garanzie bancarie sono spesso usate nei contratti immobiliari e nei progetti di infrastrutture.

Garanzia bancaria

Le garanzie bancarie rappresentano un obbligo contrattuale più significativo per le banche rispetto alle lettere di credito. Una garanzia bancaria, come una lettera di credito, garantisce una somma di denaro a un beneficiario. La banca paga quella somma solo se la controparte non adempie agli obblighi delineati dal contratto. La garanzia può essere usata per assicurare essenzialmente un compratore o un venditore da perdite o danni dovuti all’inadempimento dell’altra parte in un contratto.

Le garanzie bancarie proteggono entrambe le parti in un accordo contrattuale dal rischio di credito. Per esempio, un’impresa di costruzioni e il suo fornitore di cemento possono stipulare un contratto per costruire un centro commerciale. Entrambe le parti possono dover emettere garanzie bancarie per dimostrare la loro bona fides finanziaria e la loro capacità. Nel caso in cui il fornitore non riuscisse a consegnare il cemento entro un determinato periodo di tempo, l’impresa di costruzioni lo comunicherebbe alla banca, che poi pagherebbe all’impresa l’importo specificato nella garanzia bancaria.

Tipi di garanzie bancarie

Le garanzie bancarie sono proprio come qualsiasi altro tipo di strumento finanziario – possono assumere una varietà di forme diverse. Per esempio, le garanzie dirette sono emesse dalle banche sia in affari nazionali che esteri. Le garanzie indirette sono comunemente emesse quando l’oggetto della garanzia è un’agenzia governativa o un altro ente pubblico.

I tipi più comuni di garanzie includono:

• Garanzie di spedizione: Questo tipo di garanzia viene data al vettore per una spedizione che arriva prima di aver ricevuto qualsiasi documento.
• Garanzie di prestito: Un’istituzione che emette una garanzia di prestito si impegna ad assumere l’obbligo finanziario se il mutuatario è inadempiente.
• Garanzie di pagamento anticipato: Questa garanzia agisce per sostenere l’esecuzione di un contratto. Fondamentalmente, questa garanzia è una forma di garanzia per rimborsare il pagamento anticipato nel caso in cui il venditore non fornisca le merci specificate nel contratto.
• Garanzie di pagamento confermate: Con questa obbligazione irrevocabile, un importo specifico viene pagato dalla banca a un beneficiario per conto del cliente entro una certa data.

Lettera di credito

A volte chiamata credito documentario, una lettera di credito agisce come una nota promissoria da un’istituzione finanziaria, di solito una banca o una cooperativa di credito. Garantisce che il pagamento di un acquirente a un venditore o il pagamento di un mutuatario a un prestatore sarà ricevuto in tempo e per l’intero importo. Dichiara anche che se l’acquirente non può effettuare un pagamento sull’acquisto, la banca coprirà l’intero o il restante importo dovuto.

Una lettera di credito rappresenta un obbligo assunto da una banca per effettuare un pagamento una volta che certi criteri sono soddisfatti. Dopo che questi termini sono stati completati e confermati, la banca trasferirà i fondi. La lettera di credito assicura che il pagamento sarà effettuato fintanto che i servizi sono eseguiti. La lettera di credito fondamentalmente sostituisce il credito della banca a quello del suo cliente, assicurando un pagamento corretto e puntuale.

Per esempio, diciamo che un grossista americano riceve un ordine da un nuovo cliente, una società canadese. Poiché il grossista non ha modo di sapere se questo nuovo cliente può adempiere ai suoi obblighi di pagamento, richiede una lettera di credito nel contratto di acquisto.

La società acquirente richiede una lettera di credito presso una banca dove ha già dei fondi o una linea di credito (LOC). La banca che emette la lettera di credito trattiene il pagamento per conto dell’acquirente finché non riceve la conferma che le merci della transazione sono state spedite. Dopo che la merce è stata spedita, la banca pagherebbe al grossista il suo dovuto, a condizione che i termini del contratto di vendita siano soddisfatti, come la consegna prima di un certo tempo o la conferma da parte dell’acquirente che la merce è stata ricevuta senza danni.

Tipi di lettere di credito

Proprio come le garanzie bancarie, le lettere di credito variano anche in base alla necessità di esse. Le seguenti sono alcune delle lettere di credito più comunemente usate:

• Una lettera di credito irrevocabile assicura che il compratore sia obbligato verso il venditore.
• Una lettera di credito confermata proviene da una seconda banca, che garantisce la lettera quando la prima ha un credito discutibile. La banca confermante assicura il pagamento nel caso in cui l’azienda o la banca emittente non adempiano ai loro obblighi.
• Una lettera di credito d’importazione permette agli importatori di effettuare i pagamenti immediatamente, fornendo loro un anticipo in contanti a breve termine.
• Una lettera di credito d’esportazione fa sapere alla banca dell’acquirente che deve pagare il venditore, purché tutte le condizioni del contratto siano soddisfatte.
• Una lettera di credito rotativa permette ai clienti di effettuare prelievi – entro i limiti – durante un certo periodo di tempo.

Considerazioni speciali

Tutte le garanzie bancarie e le lettere di credito lavorano per ridurre il rischio in un accordo commerciale o in un affare. Le parti sono più propense ad accettare la transazione perché hanno meno responsabilità quando una lettera di credito o una garanzia bancaria sono attive. Questi accordi sono particolarmente importanti e utili in quelle che altrimenti sarebbero transazioni rischiose come certi contratti immobiliari e di commercio internazionale.

Le banche esaminano accuratamente i clienti interessati a uno di questi documenti. Dopo che la banca determina che il richiedente è degno di credito e ha un rischio ragionevole, un limite monetario è posto sul contratto. La banca accetta di essere obbligata fino a, ma non oltre, il limite. Questo protegge la banca fornendo una soglia specifica di rischio.

Un’altra differenza chiave tra garanzie bancarie e lettere di credito sta nelle parti che le usano. Le garanzie bancarie sono normalmente usate dagli appaltatori che fanno offerte per grandi progetti. Fornendo una garanzia bancaria, l’appaltatore fornisce la prova della sua credibilità finanziaria. In sostanza, la garanzia assicura all’entità dietro il progetto che è abbastanza stabile finanziariamente per portarlo avanti dall’inizio alla fine. Le lettere di credito, d’altra parte, sono comunemente usate dalle aziende che importano ed esportano regolarmente merci.