Amerykańskie obligacje oszczędnościowe
Co to są amerykańskie obligacje oszczędnościowe?
A U.S. savings bonds is a government bond offered to its citizens to help fund federal spending, and which provides savers with a guaranteed, although modest, return. Obligacje te są emitowane z zerowym kuponem z dyskontem z implikowaną stałą stopą procentową w ustalonym okresie czasu.
Na przykład, obligacje oszczędnościowe Serii EE są sprzedawane po 50% ich wartości nominalnej, i dojrzewają do pełnej wartości po 20 latach.
Key Takeaways
- U.Obligacje oszczędnościowe Stanów Zjednoczonych są formą długu rządowego emitowanego obywatelom amerykańskim w celu pomocy w finansowaniu wydatków federalnych.
- Obligacje oszczędnościowe są sprzedawane z dyskontem i zapadają do pełnej wartości nominalnej, i nie płacą regularnych odsetek kuponowych.
- Obligacje serii EE są sprzedawane po połowie wartości nominalnej i zapadają za 20 lat. Obligacje serii I są korygowane o inflację.
Zrozumienie amerykańskich obligacji oszczędnościowych
Obligacje oszczędnościowe Stanów Zjednoczonych są powszechnym rodzajem obligacji rządowych, czyli obligacji emitowanych przez organ rządowy w celu pozyskania funduszy od społeczeństwa na finansowanie swoich projektów kapitałowych i innych operacji niezbędnych do zarządzania gospodarką. Kiedy rząd sprzedaje obligacje, w efekcie zaciąga pożyczkę od społeczeństwa, którą obiecuje spłacić w jakimś z góry określonym terminie w przyszłości. Jako rekompensatę za dostarczenie kapitału, rząd wypłaca odsetki swoim posiadaczom obligacji.
Wielu ludzi uważa te obligacje za atrakcyjne, ponieważ nie podlegają one państwowym lub lokalnym podatkom dochodowym. Te obligacje nie mogą być łatwo przeniesione i są non-negotiable.
Historia U.S. Savings Bond
W 1935 roku, podczas Wielkiego Kryzysu, prezydent Franklin D. Roosevelt podpisał ustawę, która pozwoliła Departamentu Skarbu USA do emisji federalnie wspieranych obligacji oszczędnościowych, Seria A. W 1941 roku, Seria E obligacji został po raz pierwszy wyemitowany, aby pomóc sfinansować II wojnę światową i były nazywane Obligacje obronne. Po ataku na Pearl Harbor, nazwano je War Savings Bonds, a pieniądze w nie zainwestowane poszły bezpośrednio na cele wojenne.
Po zakończeniu wojny, Amerykanie byli zachęcani do zakupu obligacji oszczędnościowych, które stanowiły sposób dla osób i rodzin na osiąganie zysków z inwestycji przy jednoczesnym korzystaniu z absolutnej gwarancji rządu Stanów Zjednoczonych.
Cechy amerykańskich obligacji oszczędnościowych
- Nierynkowe: Amerykańskie obligacje oszczędnościowe zostały zaprojektowane jako niezbywalne, co oznacza, że inwestor może nabyć obligację wyłącznie bezpośrednio od rządu Stanów Zjednoczonych i nie może jej sprzedać żadnemu innemu inwestorowi. W efekcie obligacja nie może zostać przekazana, ponieważ stanowi ona umowę pomiędzy inwestorem a rządem USA. Ta bezpośrednia relacja gwarantuje, że amerykańska obligacja oszczędnościowa nie zmienia wartości. W związku z tym inwestor otrzymałby swoją pierwotną inwestycję w przypadku wykupu obligacji. Ponadto, każdy utracony lub uszkodzony certyfikat obligacji oszczędnościowej może być ponownie wydany lub zastąpiony, ponieważ obligacja jest zarejestrowana w rządzie.
- Zakup: Inwestor może kupić obligacje w przyrostach groszowych o minimalnej wartości inwestycji 25 dolarów i maksymalnej wartości 10 000 dolarów. Inwestor nie może kupić więcej niż 10 000 USD wartości nominalnej amerykańskich obligacji oszczędnościowych w ciągu roku kalendarzowego. Amerykańskie obligacje oszczędnościowe mogą być kupowane i wykupywane wyłącznie elektronicznie poprzez stronę internetową TreasuryDirect administrowaną przez rząd. Inwestor musi otworzyć konto TreasuryDirect i podać numer Social Security Number (SSN), konto czekowe lub oszczędnościowe oraz adres e-mail.
- Wypłata odsetek: Amerykańskie obligacje oszczędnościowe są obligacjami zerokuponowymi, które nie płacą odsetek do czasu ich wykupu lub do daty zapadalności. Odsetki narastają co pół roku i są naliczane co roku przez 30 lat. Po 30 latach posiadania obligacji, nie będzie ona już generować odsetek dla inwestora. Inwestor, który zakupi obligację na koniec miesiąca, nadal będzie otrzymywał odsetki naliczone za cały miesiąc. Wszelkie odsetki wypłacane w dniu wykupu lub zapadalności są wydawane elektronicznie na wskazany rachunek bankowy posiadacza obligacji.
- Wcześniejszy wykup: Czas, w którym obligacja staje się wymagalna jest różny, ale często wynosi od 15 do 30 lat. Posiadacz obligacji musi odczekać co najmniej 12 miesięcy od pierwszego zakupu przed wykupem obligacji oszczędnościowej, w którym to momencie otrzyma wartość nominalną wraz z odsetkami. Ponadto inwestorzy, którzy wykupią obligacje w ciągu pierwszych pięciu lat od zakupu, stracą odsetki z ostatnich trzech miesięcy jako karę. Natomiast wykup obligacji po pięciu latach jej posiadania nie wiąże się z żadną karą.
- Konsekwencje podatkowe: Odsetki uzyskane z obligacji oszczędnościowych są zwolnione ze stanowych i lokalnych podatków dochodowych. Jednakże, podatki federalne mają zastosowanie, ale tylko w roku, w którym obligacja staje się wymagalna, jest wykupiona lub po 30 latach, kiedy obligacja przestaje zarabiać na odsetkach. Jeśli inwestor wykorzystuje wpływy z wykupu obligacji do zapłaty czesnego za wyższe wykształcenie, może on być zwolniony z wyższych podatków.
Rodzaje amerykańskich obligacji oszczędnościowych
Istnieją obecnie dwa rodzaje amerykańskich obligacji oszczędnościowych, które mogą być nabywane elektronicznie są obligacje serii EE i serii I.
- Seria EE U.S. Savings Bond: Seria EE obligacji oszczędnościowych zastąpiła obligacje serii E w 1980 roku. Obligacje te są sprzedawane po wartości nominalnej i są warte ich pełną wartość w momencie wykupu. Obligacje te oferują stałą stopę procentową, która jest wypłacana w terminie wykupu lub umorzenia.
- Series I U.S. Savings Bond: The Series I savings bond was introduced in 1998. Podobnie jak obligacje serii EE, obligacje serii I są sprzedawane po wartości nominalnej. Obligacje te oferują oprocentowanie skorygowane o inflację, co sprawia, że oprocentowanie jest w pewnym stopniu zmienne. Jeśli inflacja wzrasta, oprocentowanie obligacji oszczędnościowej zostanie skorygowane w górę. W okresach deflacji, obligacje są gwarantowane, aby nigdy nie spaść poniżej 0,00%.
- Obligacje serii HH nie są już dostępne do zakupu. Rząd Stanów Zjednoczonych zaprzestał sprzedaży tych obligacji z dniem 31 sierpnia 2004 roku. Obligacje, które nie zapadły nadal otrzymywać płatności odsetkowe. Obligacje Serii HH były 20-letnimi, nierynkowymi obligacjami oszczędnościowymi emitowanymi przez rząd Stanów Zjednoczonych.
Inne rozważania
Aby nabyć lub wykupić amerykańskie obligacje oszczędnościowe, inwestor musi być obywatelem Stanów Zjednoczonych, oficjalnym rezydentem U. S., lub rezydentem U. S..S. resident, or U.S. government employee (regardless of citizenship status).
U.S. savings bonds are among the safest types of investments, as they are endorsed by the federal government and are, therefore, risk-free. Chociaż te obligacje nie przynoszą dużych odsetek w porównaniu z rynkiem akcji, oferują mniej zmienne źródło dochodu. Oferują one sposób na oszczędzanie na przyszłe wydatki, ponieważ nie mogą być zrealizowane do co najmniej 12 miesięcy po zakupie, a im dłużej czekasz, aby spieniężyć obligację, tym więcej odsetek narasta.