Een belastingaangifte voor een klein bedrijf 101
Veel belastingbetalers zijn bang om belastingaangifte te doen. Wat als ik een fout maak? Zal mijn belastingaangifte leiden tot een IRS-controle? Als u nog maar pas ondernemer bent, maakt u zich misschien zorgen over de eerste belastingaangifte voor een klein bedrijf. Lees verder om te leren hoe u uw kleine zakelijke belastingaangifte kunt voorbereiden en indienen.
Wat is een kleine zakelijke belastingaangifte?
Zoals een persoonlijke belastingaangifte, rapporteert een kleine zakelijke belastingaangifte informatie over de inkomsten van een bedrijf, belastingaftrekken en belastingbetalingen. Alle bedrijven zijn verantwoordelijk voor de aangifte van de bedrijfsbelasting. U moet uw zakelijke belastingaangifte jaarlijks indienen bij de IRS om de belastingverplichting van uw bedrijf te berekenen.
Afhankelijk van uw bedrijf en welke aftrekposten u wilt claimen, moet u mogelijk aanvullende documenten bijvoegen tijdens het indienen van de zakelijke belastingaangifte.
Bijvoorbeeld, voeg formulier 8829 bij, Uitgaven voor zakelijk gebruik van uw huis, als u een eenmanszaak bent die aanspraak maakt op de belastingaftrek voor het kantoor aan huis.
Hoe u een zakelijke belastingaangifte indient
Nu u weet wat uw verantwoordelijkheden zijn bij het indienen van zakelijke belastingaangiften, moet u begrijpen hoe u zakelijke belastingen moet indienen.
Leer aan de hand van de volgende vier stappen hoe u belastingen voor bedrijven moet indienen.
Verzamel documenten voor kleine zakelijke belastingaangifte
De eerste stap bij het indienen van belastingen is weten hoe u zakelijke belastingaangiften moet voorbereiden. Voordat u uw aangifte indient, verzamelt u documenten die u zullen helpen bij het invullen van het formulier.
U hebt de volgende informatie nodig om uw aangifte in te dienen:
- Taxpayer Identification Number
- Financiële administratie
Om uw administratie het hele jaar door te organiseren, overweegt u het gebruik van online boekhoudsoftware. Door uw boeken bij te werken en uw administratie te ordenen, kunt u voorkomen dat u aan het begin van het jaar uw documenten moet doorspitten.
Het identificatienummer van de belastingbetaler
U moet uw bedrijf identificeren op uw belastingaangifte. Vermeld het negencijferige identificatienummer voor belastingbetalers (TIN) van uw bedrijf wanneer u aangifte doet. Er zijn verschillende soorten TIN’s, waaronder sofinummers en werkgeversidentificatienummers (EIN’s).
Als u werknemers hebt of uw bedrijf hebt gestructureerd als een vennootschap of partnerschap, moet u een EIN hebben. U kunt een EIN aanvragen via de website van de IRS.
Bent u uw fiscaal identificatienummer kwijt? Kijk eerst in oude documenten die uw TIN kunnen bevatten, zoals een belastingaangifte of -verklaring uit het verleden. Als u uw TIN nog steeds niet kunt vinden, neemt u contact op met de IRS.
Financiële bescheiden
Om aangifte te doen, hebt u een volledige financiële administratie nodig, zoals financiële overzichten en ondersteunende documenten (bijvoorbeeld ontvangstbewijzen).
Gebruik uw financiële bescheiden om de inkomsten en uitgaven van uw bedrijf nauwkeurig te vermelden op de belastingaangifte. Inkomstenverklaringen, balansen en kwitanties zijn enkele van de documenten die u nodig hebt om uw aangifte in te dienen.
Inkomstenverklaringen tonen de inkomsten en uitgaven van uw bedrijf gedurende het hele jaar. Verwijs naar dit blad om het inkomstengedeelte van uw belastingaangifte in te vullen. En gebruik de vermelde uitgaven op de verklaring om afschrijvingen te claimen, zoals de zakelijke leningrenteaftrek.
De balans van uw kleine bedrijf toont activa, passiva en eigen vermogen. U moet uw balansen van het begin en het einde van het jaar gebruiken om uw jaarlijkse inkomsten uit bedrijfsactiviteiten op de belastingaangifte te vermelden.
Tijdens het voorbereiden van uw aangifte, zoek naar documenten die de informatie in uw boeken ondersteunen. Ondersteunende documenten zijn vooral belangrijk in geval van een audit. Hoe meer financiële documenten u kunt verstrekken om uw beweringen te ondersteunen, hoe beter.
Bepaal welk belastingformulier voor kleine bedrijven u nodig hebt
Om belastingen in te dienen, dienen particulieren formulier 1040 in, U.S. Individual Income Tax Return. Welk formulier moet uw kleine onderneming indienen?
Het formulier voor de bedrijfsbelasting dat u indient, hangt af van de structuur van uw bedrijf. Elk type bedrijfsstructuur gebruikt een ander formulier om winst en verlies op te geven.
Eenmanszaken moeten Schedule C, Profit or Loss From Business, gebruiken om hun aangifte voor de vennootschapsbelasting in te dienen. U moet Schedule C bij uw individuele belastingaangifte voegen. Sommige kleine bedrijven kunnen een vereenvoudigde versie van Schedule C gebruiken, bekend als Schedule C-EZ.
Partnerships dienen hun bedrijfsbelastingaangifte in met Form 1065, U.S. Return of Partnership Income. Zowel het partnerschap als de partners moeten bedrijfswinsten en -verliezen rapporteren aan de IRS. De maatschap verdeelt Schedule K-1, Partner’s Share of Income, Deductions, Credits, etc., onder de partners. De partners gebruiken vervolgens Schedule K-1 om delen van hun individuele belastingaangiften in te vullen.
Vennootschappen dienen hun bedrijfsbelastingaangiften in met Form 1120, U.S. Corporation Income Tax Return. Als uw bedrijf is gestructureerd als een S-vennootschap, gebruikt u formulier 1120-S, U.S. Income Tax Return for an S Corporation.
Vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid (LLC’s) gebruiken verschillende formulieren, afhankelijk van hoe het bedrijf wordt belast. Wanneer u een LLC opricht, kunt u kiezen of u uw bedrijf wilt laten belasten als een vennootschap. LLC’s die als vennootschap worden belast, moeten formulier 1120 gebruiken. Anders dienen eenpersoons LLC’s Schedule C in, en meerpersoons LLC’s Form 1065.
Kennis van deadlines, indieningsmethoden en meer
Om tijdig een aangifte voor de bedrijfsbelasting in te dienen, moet u weten wanneer uw aangifte verschuldigd is. De uiterste datum voor het indienen van de aangifte is afhankelijk van de structuur van uw bedrijf.
Deadlines
Sommige jaren valt de uiterste datum in een weekend of op een feestdag. Als de uiterste datum voor belastingaangifte in een weekend of op een feestdag valt, is de uiterste datum de volgende werkdag.
Maart 15: Vennootschappen en meerhoofdige LLC’s moeten uiterlijk op 15 maart formulier 1065 bij de IRS indienen en schema K-1 aan de partners verstrekken. S Corps moet formulier 1120-S uiterlijk op 15 maart indienen.
15 april: Eenmanszaken en eenpersoons LLC’s die Schedule C indienen, moeten uiterlijk op 15 april indienen.
Vennootschappen die hun jaar op 31 december afsluiten, moeten ook uiterlijk op 15 april formulier 1120 indienen.
Als u een vennootschap bezit waarvan het belastingjaar eindigt op een andere datum dan 31 december, is uw vervaldatum de 15e dag van de vierde maand na het einde van uw belastingjaar. Als uw fiscale belastingjaar echter eindigt op 30 juni, moet u formulier 1120 indienen uiterlijk op de 15e dag van de derde maand na het einde van uw belastingjaar.
Inzendmethoden
U kunt uw bedrijfsbelastingaangifte indienen per post of via het e-file-systeem van de IRS. Afhankelijk van uw bedrijf, kunt u verplicht zijn om e-file. En, u kunt belastingbetalingen doen via het Electronic Federal Tax Payment System (EFTPS) van de IRS.
Indieningsverlengingen en betalingsregelingen
Als u de deadline voor uw belastingaangifte moet uitstellen, overweeg dan het indienen van een bedrijfsbelastinguitstel. En als u de belastingen niet zakelijk kunt betalen, vraag dan een IRS-betalingsregeling aan.
Raadpleeg een expert
Boekhouden voor kleine ondernemers kan nog steeds een beetje intimiderend lijken. U zou kunnen overwegen een accountant of belastingvoorbereider in te huren om u te helpen uw zakelijke belastingaangifte in te dienen. Een accountant kan u helpen bij het nauwkeurig indienen, aftrekken van afschrijvingen en het claimen van aftrekposten.
Vereenvoudig het belastingaangifteproces met bijgewerkte en nauwkeurige boeken. Gebruik de online boekhoudsoftware van Patriot om zakelijke transacties vast te leggen. Geef vervolgens uw georganiseerde dossier door aan uw accountant. Probeer de software vandaag gratis uit!
Dit artikel is bijgewerkt ten opzichte van de oorspronkelijke publicatiedatum van 11/29/2016.
Dit is niet bedoeld als juridisch advies; voor meer informatie, klik hier.