Lista de verificación para la preparación de impuestos de la pequeña empresa
Lista de verificación para la preparación de impuestos personales
Lista de verificación para los impuestos de la pequeña empresa
Confíe en su equipo de profesionales certificados en impuestos de la pequeña empresa de Block Advisors-una parte de H&R Block-para hacer sus impuestos correctamente y mantener su negocio en marcha. Eso comienza con la comprensión de los impuestos de su pequeña empresa.
Para ayudarle a sentirse seguro acerca de los impuestos de su negocio, estamos aquí para usted durante todo el año y en el momento de los impuestos cuando esté listo para preparar la declaración de su negocio.
Hemos esbozado una lista de verificación de preparación de impuestos de la pequeña empresa para 2020, para que pueda reunir lo que necesita.
¿Está dirigiendo su negocio por su cuenta? Ha llegado al lugar correcto: también puede utilizar esto como una lista de verificación de impuestos para trabajadores autónomos.
Ingresos
Asegúrese de incluir todas las fuentes de ingresos al crear la lista de verificación de su pequeña empresa. Esto podría incluir los ingresos de sus operaciones diarias, así como cualquier inversión o ingresos auxiliares.
- Ingresos brutos de ventas o servicios
- Registros de ventas para los contribuyentes basados en el devengo (cuentas por cobrar)
- Devoluciones y bonificaciones
- Intereses de cuentas de cheques/ahorros del negocio (1099-INT o declaración)
- Otros ingresos, incluyendo ingresos por alquiler, crédito o reembolso de impuestos federales y estatales sobre la gasolina o el combustible
Costo de los bienes vendidos
Algunas categorías pueden no aplicarse cada temporada de impuestos, por lo que sólo debe incluir lo que se aplica para 2020 en su lista de verificación de impuestos de la pequeña empresa. Si produces, compras o vendes mercancías en tu comercio o negocio, tendrás que tener en cuenta tu inventario al principio y al final del año.
- Importe total en dólares del inventario inicial
- Compras de inventario
- Importe total en dólares del inventario final
- Artículos retirados para fines personales
- Materiales y suministros
Gastos
Una amplia gama de costos puede caer bajo los gastos aplicables del negocio. No deje de registrar ninguno de ellos en su lista de preparación de impuestos para la pequeña empresa. Nuestros profesionales de impuestos le ayudarán a encontrar todas y cada una de las deducciones que se merece.
- Publicidad
- Teléfonos (fijos, fax o móviles relacionados con el negocio)
- Gastos de Internet en ordenadores&
- Gastos de transporte y viajes
- Transporte local – ¿Hizo algún viaje de negocios este año? Querrás incluir el kilometraje junto con los gastos de coche y camión. Para el transporte público, los aparcamientos y los peajes, debe incluir su registro contemporáneo (registro de las transacciones a medida que se producen) o los recibos.
- Viajes fuera de casa – Debe contabilizar el kilometraje o los gastos reales si ha conducido, o la tarifa aérea para cualquier vuelo. Asegúrese de incluir los costes de los hoteles, las comidas y las propinas, y las tarifas de los taxis y las propinas. No olvide incluir los gastos varios, como el acceso a Internet (hotel, cibercafé, etc.).
- Comisiones y honorarios
- Gastos de mano de obra pagados a subcontratistas y contratistas independientes
- Depreciación
- Coste y primera fecha de uso de los activos por parte de la empresa
- Registros relacionados con el uso personal de los activos
- Precio de venta y fecha de disposición de cualquier activo vendido
- Documentación de la depreciación del año anterior
- .año anterior
- Amortización de activos intangibles (e.g., patentes o derechos de autor)
- Seguro de empresa
- Seguro de daños
- Errores y omisiones
- Otros
- Gastos de intereses
- Intereses hipotecarios del edificio propiedad de la empresa
- Intereses de préstamos empresariales
- Gastos e intereses de inversiones
- Honorarios profesionales
- Abogados, contables y consultores
- Suministros de oficina
- Los bolígrafos, el papel, las grapas, y otros consumibles
- Gastos de alquiler
- Alquiler de espacio de oficina
- Gastos de alquiler de vehículos de uso comercial
- Otros
- Oficina en casa
- Pies cuadrados de espacio de oficina
- Pies cuadrados totales de la casa
- Horas de uso, si opera una guardería en casa
- Intereses hipotecarios o alquileres pagados
- Seguro del propietario o del inquilino
- Utilidades
- Costo de la vivienda, costo de las mejoras separadas y primera fecha de uso del negocio
- Salarios pagados a los empleados
- Gastos de beneficios de los empleados
- Otros gastos
- Reparaciones, mantenimiento de las instalaciones de la oficina, etc.
- Pagos estimados de impuestos realizados (incluidos los impuestos sobre la propiedad y los impuestos sobre las ventas, si procede)
- Otros gastos relacionados con el negocio
- Seguro médico – Tanto si es un propietario único que cubre a su familia, como si es un socio o tiene accionistas de una corporación S, querrá contabilizar las primas pagadas en nombre de esas personas. Asimismo, debe reunir información sobre el seguro proporcionado por el empleador de su cónyuge, si procede.
- Información sobre las subvenciones relacionadas con la COVID-19 de 2020, los préstamos para catástrofes por daños económicos (EIDL) o los préstamos del programa de protección del salario (PPP). Consulte la información fiscal de la Ley CARES para pequeñas empresas.
Lista de comprobación para pequeñas empresas – Tareas adicionales
Asegúrese de haber completado todas las cuestiones fiscales relacionadas, tales como:
- Emitir el formulario 1099-NEC y el formulario 1096
- Emitir el formulario W-2 y el formulario W-3
- Emitir las declaraciones de nómina federales y estatales (formulario 940, 941)