¿Por qué debo impuestos este año? Cambios en 2020
Para el 15 de abril deberías haber presentado tus impuestos.
Ahora bien, eso no es lo mismo que decir que habrás pagado tus impuestos. De hecho, usted paga impuestos todo el tiempo – siempre que gane la cantidad mínima requerida para presentar una declaración de impuestos. Eso variará en función de su estado civil (soltero, casado que presenta una declaración conjunta, casado que presenta una declaración por separado o cabeza de familia).
La mayoría de los estadounidenses pagan sus impuestos sobre la renta cada dos semanas a través de retenciones federales y estatales automáticas de cada cheque de pago. Y aunque muchos contribuyentes recuperan parte de ese dinero, todos los que obtienen ingresos pagan el impuesto FICA que financia la Seguridad Social, Medicare y Medicaid.
Luego están los impuestos sobre las ventas, los impuestos sobre la propiedad y los impuestos sobre las importaciones, que los estadounidenses pagan todo el tiempo. En definitiva, aunque pensemos en el 15 de abril como el Día de los Impuestos, el pago de impuestos es una característica cotidiana de la vida en una economía moderna.
Eso no hace que el 15 de abril sea menos complicado, y eso es particularmente cierto este año.
La mayoría de los estadounidenses reciben un reembolso cuando declaran sus impuestos. El sistema está diseñado así. Este año, sin embargo, las devoluciones de impuestos han bajado… mucho. A principios de abril de 2019, el IRS había emitido alrededor de 1,64 millones de reembolsos menos que en ese mismo periodo de 2018. Los reembolsos individuales solo han bajado una media de 20 dólares por contribuyente, pero mucha menos gente los está recibiendo. De hecho, muchos estadounidenses realmente deben dinero el 15 de abril por primera vez en su vida laboral.
Aquí está el porqué.
¿Qué es la retención de impuestos?
Para entender por qué millones de estadounidenses no recibirán su reembolso anual, primero tenemos que entender la retención.
América utiliza lo que se conoce como un sistema de autodeclaración de impuestos sobre la renta. Esto significa que cada año, cada ciudadano tiene el deber de calcular cuánto debe al gobierno y hacer esos pagos por sí mismo.
La tributación autodeclarada significa muchos menos gastos generales para el gobierno federal, pero también crea problemas. Por un lado, pone la carga fiscal del ciudadano medio en primer plano. Todos los años vemos cuánto debemos, lo que hace que los impuestos sean más difíciles de sostener políticamente. Esto fue especialmente cierto en 1943, cuando se promulgó el primer impuesto permanente sobre la renta.
Los impuestos autodeclarados también obligan al gobierno a esperar todo un año para recaudar su principal fuente de ingresos. Desde la perspectiva del Tesoro de EE.UU., esto significaría esencialmente dar a cada estadounidense un préstamo sin intereses durante 11 meses y 29 días.
Para resolver estos problemas, el IRS cobra «retenciones».
Las retenciones son la cantidad de dinero que se retira de la nómina de cada trabajador W-2 como pago estimado de los impuestos que eventualmente deberá. Luego, al final del año, ese trabajador calcula sus impuestos y compara la cantidad retenida con la que debe. Si Hacienda retiene más que la carga fiscal de ese trabajador, como es el caso de más del 70% de todos los contribuyentes en un año medio, el Tesoro envía un cheque de devolución.
Si Hacienda retuvo demasiado poco, entonces el contribuyente debe la diferencia.
¿Por qué el IRS sobrestima las retenciones?
Ordinariamente el IRS escribe sus tablas de retenciones para sobrestimar la cantidad que un contribuyente promedio deberá. Esto hace que los economistas y los expertos en finanzas personales no estén contentos porque, como señalan con precisión, pagar demasiado en impuestos equivale a dar al gobierno un préstamo sin intereses durante todo un año.
Pero a la mayoría de los estadounidenses en realidad les encanta. El sistema de retenciones, demasiado elevado, actúa como una especie de cuenta de ahorros forzada para la mayoría de la gente, que les proporciona un cheque de cientos, si no miles, de dólares cada año.
Esto, también, fue por diseño. En lugar de hacer que el Día de los Impuestos sea el momento en el que todo el mundo le da un cheque enorme al gobierno, el Congreso hizo que el 15 de abril sea el día en el que el gobierno les paga. Desde una perspectiva política, realmente no importa que el IRS esté pagando a la gente con su propio dinero. Las devoluciones de impuestos son populares.
¿Cómo ha impactado la reforma fiscal en las retenciones?
Sin embargo, en 2018 el IRS subestimó sistemáticamente las retenciones para millones de contribuyentes.
En diciembre de 2017 el Congreso aprobó la Ley de recortes de impuestos y empleos. Esta ley entró en vigor por primera vez para el año fiscal 2018, los que vencen el 15 de abril de este año. Aunque se llama «reforma fiscal», la TCJA se centró en un recorte de impuestos de un billón de dólares. Entre otros cambios, este proyecto de ley redujo significativamente los impuestos para las corporaciones y los altos ingresos, duplicó la deducción estándar para todos los contribuyentes y cambió las tasas y los cortes de ingresos para todos los tramos de impuestos.
Para reflejar estos cambios, el IRS ajustó sus tablas de retención para 2018. Al hacerlo, la agencia redujo la cantidad que retuvo del cheque de pago del trabajador promedio. Esto provocó que las personas se quedaran con un poco más de su dinero por cheque de pago. Los informes de los medios de comunicación han indicado que el IRS fue dirigido a hacer este ajuste por razones políticas durante el año electoral de 2018.
Sin embargo, el IRS recortó su retención más que en el pasado. Como resultado, la Oficina de Contabilidad del Gobierno ha estimado que a hasta 30 millones de contribuyentes se les descontó demasiado poco de su nómina. Al final del año aún no habían pagado todos sus impuestos a través de la retención quincenal.
Si debes una factura de impuestos sorpresa en 2019, esta es la razón. Probablemente tus impuestos no han subido, simplemente Hacienda te ha quitado menos dinero a lo largo del año.
Recorte de impuestos de 2017
El recorte de impuestos de 2017 sí aumentó los ingresos después de impuestos de la mayoría de los estadounidenses en aproximadamente un 1%, incluso entre los que deben miles de dólares este abril. El problema es que la distribución de ese ahorro a lo largo de un año hizo que la mayoría de la gente lo pasara por alto. Pocas personas notaron el pequeño aumento en cada cheque de pago, y muchos probablemente gastaron ese dinero en pequeños caprichos personales si notaron un extra de 20 dólares en su cuenta corriente.
Una factura de impuestos de 1.000 dólares, sin embargo, no pasa desapercibida, ni tampoco la ausencia de un cheque esperado. Para cualquiera que no se haya dado cuenta de que debería haber estado ahorrando para una factura de impuestos en abril, todo esto puede suponer una desagradable sorpresa.
¿Qué puede hacer si debe dinero en sus impuestos?
El IRS ofrece varias opciones cuando debe dinero y no puede pagar de inmediato. Si ese es su caso, comience con los siguientes pasos:
- Presente su declaración a tiempo: No retrase sus impuestos, y no confunda la presentación de una prórroga con el permiso para no pagar. No se hará ningún favor posponiendo esto. Presente sus impuestos a tiempo.
- Pague algo si es posible: Pague la mayor parte de la factura que pueda sin incurrir en dificultades. Su factura de impuestos acumulará algunas tasas e intereses hasta que sea pagada, así que cuanto más pueda quitarse de encima por adelantado, mejor.
- Solicite un plan de pago a corto plazo: Hacienda ofrece varios planes de pago para los contribuyentes que deben menos de 50.000 dólares. (Si usted debe más que eso, busque el consejo de un abogado de impuestos.) La opción más fácil es el plan de pago a corto plazo. Se trata de una prórroga de 120 días para pagar sus impuestos a plazos. Para la mayoría de los contribuyentes la aceptación es automática. El plan de pago le cobrará algunas tasas e intereses, pero es poco probable que éstos supongan mucho en cuatro meses.
- Solicite un plan de pago a largo plazo: Si su factura es demasiado grande para pagarla rápidamente, un plan de pago a largo plazo es probablemente su mejor opción. Hacienda permite a los contribuyentes crear planes de pago a plazos que pueden durar años. Establecer este plan le costará una pequeña tarifa plana y el gobierno le cobrará tasas e intereses a lo largo del tiempo, pero es mejor que ir a la quiebra por adelantado.
Para obtener más información, consulte el sitio web de opciones de pago del I.R.S. aquí.