Reglas de la Roth IRA para 2020 y 2021, límites de aportación y de ingresos

Reglas de la Roth IRA para 2020 y 2021, límites de aportación y de ingresos

¿Cuánto puede aportar a una Roth IRA en el año fiscal 2020 y en el año fiscal 2021? Si tienes 49 años o menos, puedes aportar hasta 6.000 dólares. El límite para alguien de 50 años o más es de 7.000 dólares (utilizando su edad al final del año natural). También hay límites a la cantidad de ingresos que puede tener para contribuir a una IRA Roth, dependiendo de su estado de declaración de impuestos.

Estos límites suelen aumentar ligeramente cada año. El año 2021 no es diferente, con cambios que compensan los aumentos en el costo de la vida.

Reglas de ingresos ganados para las contribuciones de 2020 y 2021

Usted debe tener ingresos ganados para hacer una contribución Roth IRA. La cantidad de ingresos ganados que tiene debe ser igual o superior a la cantidad de su contribución Roth IRA.

• Si tiene suficientes ingresos ganados, además de su propia contribución Roth IRA, puede hacer una contribución Roth IRA para un cónyuge que no trabaja.
• Si tiene demasiados ingresos, entonces no es elegible para hacer una contribución Roth IRA.

Elegibilidad para realizar una aportación Roth

Si está casado y declara por separado, es soltero o declara como cabeza de familia, puede aportar a una Roth IRA en el año fiscal 2021 hasta el límite correspondiente a su edad si su renta bruta ajustada modificada (MAGI) es inferior a 125.000 dólares. La cantidad que puede aportar se reduce si su MAGI está entre $125,000 y $140,000; Si su MAGI es superior a $140,000 no puede aportar a una Roth IRA.

Si está casado y declarará por separado para 2021, y vivirá con su cónyuge en cualquier momento durante el año fiscal 2021, puede aportar una cantidad reducida a su Roth IRA si gana menos de 10.000 dólares, pero no puede contribuir a ella si su MAGI es superior a 10.000 dólares.

Si está casado y presenta una declaración conjunta puede contribuir a su Roth IRA si su MAGI es inferior a 198.000 dólares. Sus contribuciones se reducirán si su MAGI está entre $198,000 y $208,000. Si su MAGI es igual o superior a 208.000 dólares, no puede contribuir a una Roth IRA.

Hay algunas contribuciones adicionales a la Roth IRA que puede hacer en caso de que cumpla con todos los requisitos.

Contribuciones adicionales a la Roth IRA

Si tiene derecho a hacer una contribución a la Roth IRA en base a los límites de ingresos anteriores, entonces puede contribuir a una Roth IRA además de su plan de jubilación patrocinado por la empresa. Si sus ingresos superan los límites anteriores, puede realizar una aportación no deducible a una IRA tradicional y, un año más tarde, convertirla en una IRA Roth.

Las IRAs Roth ofrecen muchas ventajas, como la posibilidad de retirar sus aportaciones originales en cualquier momento sin estar sujeto a impuestos sobre la renta o sanciones. Además, ofrecen importantes ventajas una vez jubilado. La mayoría de las personas que reúnen los requisitos para realizar una aportación Roth deberían considerar la posibilidad de hacerlo.

Si sus ingresos están dentro de los límites descritos anteriormente, puede realizar una aportación Roth IRA para un cónyuge que no trabaje y no tenga ingresos. Se denomina aportación conyugal a la IRA.

Si va a realizar aportaciones a su IRA y a la de su cónyuge, debe conocer los plazos impuestos por el IRS para las aportaciones a la IRA.

2021 Plazos de aportación

El IRS establece que puede realizar aportaciones hasta la fecha límite de presentación de impuestos. Esto significa que se le permite contribuir a su IRA Roth 2020 hasta el 15 de abril de 2021. Del mismo modo, usted es capaz de hacer contribuciones a su IRA Roth 2021 hasta el 15 de abril de 2022.

Una consideración para la fecha límite de contribución son las conversiones de IRA, que no tienen plazos o límites.

Aportaciones frente a conversiones

Cuando se convierte una IRA tradicional en una Roth IRA no se considera una aportación, por lo que las cantidades de la conversión Roth no están sujetas a los límites anteriores.

Antes de 2010, si sus ingresos eran superiores a 100.000 dólares, no podía convertir el dinero de la IRA en una Roth. Este límite de ingresos se eliminó en 2010, lo que le permite convertir una IRA tradicional a una Roth en cualquier momento, sin que haya un máximo en la cantidad que puede convertir.

IRAs Roth vs. Cuentas Roth Designadas

Una IRA Roth es diferente a un Roth 401(k). Las Roth 401(k) se denominan cuentas Roth designadas y los límites de ingresos descritos anteriormente no se aplican a las aportaciones a las Roth 401(k). Los límites de las aportaciones al Roth 401(k) son los mismos que los límites de las aportaciones al 401(k) normal. Si su empresa ofrece una cuenta 401(k), puede consultar con el administrador del plan para ver si éste permite las aportaciones al Roth.

IRA tradicional o IRA Roth

Es posible que no esté seguro de si debe realizar una aportación a la IRA normal o a la Roth. La IRA tradicional puede ofrecer una deducción fiscal por la cantidad aportada, mientras que la Roth no. Sin embargo, cuando retire dinero de una IRA tradicional, pagará impuestos, mientras que las distribuciones cualificadas de una Roth están libres de impuestos.

Lo que esto significa es que, o bien paga impuestos por sus aportaciones antes de ingresarlas en una IRA, o los pagará cuando retire los fondos. Tendrá que decidir, en función de sus circunstancias financieras actuales y futuras (deseadas), cuál es el mejor método para usted.

Una IRA Roth puede duplicarse como fondo de emergencia

Siempre puede retirar las cantidades aportadas de una Roth, y no paga impuestos ni multas cuando lo hace.Esto significa que una cuenta IRA Roth puede cumplir una doble función como fondo de emergencia.

Los importes de las aportaciones y los límites de ingresos están indexados a la inflación

Los importes que puede aportar y los límites de ingresos de la cuenta IRA Roth están indexados a la inflación, lo que significa que cuanto más alta sea la tasa de inflación, más probable será que los límites aumenten. Los límites de aportación aumentan en incrementos de 500 dólares. Los límites de ingresos suben en incrementos de 1.000 dólares. Los límites históricos se recogen en la siguiente tabla.

Año	Límite	Si tiene más de 50 años	Límite MAGI soltero	Límite MAGI casado
2021	6$,000	$7,000	$125,000-$140,000	$198,000-$208,000
2020	$6,000	$7,000	$124,000-$139,000	$196,000-$206,000
2019	$6,000	$7,000	$122,000-$137,000	$193,000-$203,000
2018	$5,500	$6,500	$120,000-$135,000	$189,000-$199,000
2017	$5,500	$6,500	$118,000-$133,000	$186,000-$196,000
2016	$5,500	$6,500	$117,000-$132,000	$184,000-$194,000
2015	$5,500	$6,500	$116,000-$131,000	$183,000-$193,000
2014	$5,500	$6,500	$114,000 – $129,000	$181,000 – $191,000
2013	$5,500	$6,500	$112,000 – $127,000	$178,000 – $188,000
2012	$5,000	$6,000	$110,000 – $125,000	$173,000 – $183,000
2011	$5,000	$6,000	$107,000 – $122,000	$169,000 – $179,000
2010	$5,000	$6,000	$105,000 – $120,000	$167,000 – $177,000
2009	$5,000	$6,000	$105,000 – $120,000	$166,000 – $176,000