Liste de contrôle pour la préparation de l’impôt des petites entreprises
Liste de contrôle pour la préparation de l’impôt personnel
Liste de contrôle pour l’impôt des petites entreprises
Comptez sur votre équipe de conseillers Block, des professionnels certifiés de l’impôt des petites entreprises – une partie de H&R Block – pour bien préparer vos impôts et garder votre entreprise sur la bonne voie. Cela commence par la compréhension des impôts de votre petite entreprise.
Pour vous aider à être confiant dans vos impôts d’entreprise, nous sommes là pour vous tout au long de l’année et au moment de l’impôt lorsque vous êtes prêt à préparer votre déclaration d’entreprise.
Nous avons décrit une liste de contrôle pour la préparation des impôts des petites entreprises pour 2020, afin que vous puissiez rassembler ce dont vous avez besoin.
Gérez-vous votre entreprise seul ? Vous êtes au bon endroit – vous pouvez également utiliser cette liste comme liste de contrôle de l’impôt des travailleurs indépendants.
Revenu
Veuillez inclure toutes les sources de revenu lors de la création de votre liste de contrôle pour les petites entreprises. Cela pourrait inclure le revenu de vos opérations quotidiennes ainsi que tout investissement ou revenu accessoire.
- Recettes brutes de ventes ou de services
- Recettes de ventes pour les contribuables basés sur la comptabilité d’exercice (comptes débiteurs)
- Retours et allocations
- Intérêts de chèques d’entreprise/compte d’épargne (1099-INT ou relevé)
- Autres revenus, y compris les revenus locatifs, le crédit ou le remboursement de la taxe fédérale et de l’État sur l’essence ou le carburant
Coût des marchandises vendues
Certaines catégories peuvent ne pas s’appliquer à chaque saison fiscale, vous devez donc inclure uniquement ce qui s’applique pour 2020 sur votre liste de contrôle des taxes pour les petites entreprises. Si vous produisez, achetez ou vendez des marchandises dans le cadre de votre commerce ou de votre entreprise, vous devrez tenir compte de votre inventaire au début et à la fin de l’année.
- Montant total en dollars de l’inventaire de début
- Achats d’inventaire
- Montant total en dollars de l’inventaire de fin
- Articles retirés à des fins personnelles
- Matériel et fournitures
Dépenses
Un large éventail de coûts peut faire partie des dépenses d’entreprise applicables. Ne manquez pas d’en inscrire un seul sur votre liste de contrôle de préparation des impôts pour les petites entreprises. Nos pros de la fiscalité vous aideront à trouver chacune des déductions que vous méritez.
- Publicité
- Téléphones (téléphone fixe, télécopieur ou téléphone cellulaire lié à l’entreprise)
- Dépenses d’ordinateur & internet
- Dépenses de transport et de voyage
- Transport local – Avez-vous effectué des voyages d’affaires cette année ? Vous voudrez inclure votre kilométrage ainsi que les frais de voiture et de camion. Pour les transports publics, le stationnement et les péages, vous devriez inclure votre journal contemporain (enregistrement des transactions au fur et à mesure qu’elles se produisent) ou vos reçus.
- Déplacements hors du domicile – Vous devriez comptabiliser le kilométrage ou les dépenses réelles si vous avez conduit – ou les billets d’avion pour tout vol. Assurez-vous d’inclure les coûts pour les hôtels ; les repas et les pourboires ; et les frais de taxi et les pourboires. N’oubliez pas d’inclure toutes les dépenses diverses, comme votre accès à Internet (hôtel, café Internet, etc.).
- Commissions et honoraires
- Frais de main-d’œuvre contractuelle payés aux sous-traitants et aux entrepreneurs indépendants
- Dépréciation
- Coût et première date d’utilisation des actifs par l’entreprise
- Documents relatifs à l’utilisation personnelle des actifs
- Prix de vente et date de disposition de tout actif vendu
- Documentation de la dépréciation de l’année précédente.d’amortissement de l’année précédente
- Amortissement des actifs incorporels (par ex.g., brevets ou droits d’auteur détenus)
- Assurance commerciale
- Assurance dommages
- Erreurs et omissions
- Autres
- Intérêts débiteurs
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- Intérêts hypothécaires sur l’immeuble appartenant à l’entreprise
- Intérêts sur les prêts à l’entreprise
- Dépenses et intérêts sur les placements
- Frais professionnels
- Avocats, comptables et consultants
- Fournitures de bureau
- Plumes, papier, agrafes, et autres consommables
- Frais de location
- Location de bureaux
- Frais de location de véhicules à usage professionnel
- Autres
- Bureau à domicile
- Pieds carrés de bureaux
- Pieds carrés totaux du domicile
- Heures d’utilisation, si exploitation d’une garderie à domicile
- Intérêt hypothécaire ou loyer payé
- Assurance du propriétaire ou du locataire
- Services publics
- Coût de la maison, coût des améliorations distinctes et première date d’utilisation de l’entreprise
- Salaires versés aux employés
- Dépenses liées aux avantages sociaux des employés
- Autres dépenses
- Réparations, entretien des bureaux, etc.
- Paiements d’impôts estimés effectués (y compris les impôts fonciers et les taxes de vente, le cas échéant)
- Autres dépenses liées à l’entreprise
- Assurance maladie – Que vous soyez un propriétaire unique qui couvre sa famille, un associé ou que vous ayez des actionnaires de la société S, vous voudrez comptabiliser les primes payées au nom de ces personnes. De plus, vous devriez recueillir des informations sur l’assurance fournie par l’employeur de votre conjoint, le cas échéant.
- Informations sur les subventions liées à 2020 COVID-19, les prêts pour les blessures économiques en cas de catastrophe (EIDL) ou les prêts du programme de protection des chèques de paie (PPP). Voir les informations fiscales de la loi CARES pour les petites entreprises.
Liste de contrôle pour les petites entreprises – Tâches supplémentaires
Vérifiez que vous avez réglé toutes les questions fiscales connexes, telles que :
- Faire le formulaire 1099-NEC et le formulaire 1096
- Faire le formulaire W-2 et le formulaire W-3
- Faire les déclarations de salaires fédérales et étatiques (formulaire 940, 941)
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