Pourquoi dois-je payer des impôts cette année ? Changements en 2020
Au 15 avril, vous devriez avoir déposé vos impôts.
Maintenant, ce n’est pas la même chose que de dire que vous aurez payé vos impôts. En fait, vous payez des impôts tout le temps – à condition de gagner le montant minimum requis pour remplir une déclaration de revenus. Cela variera en fonction de votre statut fiscal (célibataire, marié déclarant conjointement, marié déclarant séparément ou chef de famille).
La plupart des Américains paient leurs impôts sur le revenu toutes les deux semaines par le biais d’une retenue fédérale et étatique automatique sur chaque salaire. Et si de nombreux contribuables récupèrent une partie de cet argent, tous ceux qui gagnent un revenu paient l’impôt FICA qui finance la sécurité sociale, Medicare et Medicaid.
Puis il y a les taxes de vente, les taxes foncières et les taxes d’importation, que les Américains paient tout le temps. En fin de compte, même si nous pensons que le 15 avril est le jour des impôts, payer des impôts est une caractéristique quotidienne de la vie dans une économie moderne.
Cela ne rend pas le 15 avril moins compliqué, et c’est particulièrement vrai cette année.
La plupart des Américains obtiennent un remboursement lorsqu’ils déclarent leurs impôts. Le système est conçu de cette façon. Cette année, cependant, les remboursements d’impôts sont en baisse… beaucoup en baisse. Au début d’avril 2019, l’IRS avait émis environ 1,64 million de remboursements de moins qu’à la même période en 2018. Les remboursements individuels n’ont baissé que de 20 dollars en moyenne par contribuable, mais beaucoup moins de personnes les obtiennent. En fait, de nombreux Américains doivent de l’argent le 15 avril pour la première fois de leur vie professionnelle.
Voici pourquoi.
Qu’est-ce que la retenue d’impôt?
Pour comprendre pourquoi des millions d’Américains ne recevront pas leur remboursement annuel, nous devons d’abord comprendre la retenue d’impôt.
L’Amérique utilise ce qu’on appelle un système d’impôt sur le revenu autodéclaré. Cela signifie que chaque année, chaque citoyen a le devoir de déterminer combien il doit au gouvernement et d’effectuer ces paiements lui-même.
L’imposition autodéclarée signifie beaucoup moins de frais généraux pour le gouvernement fédéral, mais crée également des problèmes. D’une part, cela met en avant la charge fiscale du citoyen moyen. Chaque année, nous voyons tous combien nous devons, ce qui rend les impôts plus difficiles à soutenir politiquement. Cela était particulièrement vrai en 1943, lorsque le premier impôt permanent sur le revenu a été signé en tant que loi.
L’impôt autodéclaré oblige également le gouvernement à attendre une année entière pour percevoir sa principale source de revenus. Du point de vue du Trésor américain, cela reviendrait essentiellement à accorder à chaque Américain un prêt sans intérêt pendant 11 mois et 29 jours.
Pour résoudre ces problèmes, l’IRS perçoit une « retenue ».
La retenue est le montant d’argent prélevé sur le chèque de paie de chaque travailleur W-2 en tant que paiement estimé pour les impôts qu’ils devront éventuellement. Ensuite, à la fin de l’année, ce travailleur calcule ses impôts et compare le montant retenu au montant qu’il doit. Si l’IRS a retenu plus que la charge fiscale de ce travailleur, comme c’est le cas pour plus de 70% de tous les contribuables dans une année moyenne, le Trésor envoie un chèque de remboursement.
Si l’I.R.S. a retenu trop peu, alors le contribuable doit la différence.
Pourquoi l’IRS surestime-t-il la retenue ?
D’ordinaire, l’IRS rédige ses tables de retenue pour surestimer le montant qu’un contribuable moyen devra. Cela rend les économistes et les experts en finances personnelles mécontents car, comme ils le soulignent avec justesse, payer trop d’impôts revient à accorder au gouvernement un prêt sans intérêt pendant toute une année.
Mais la plupart des Américains aiment en fait cela. Le système de retenue trop élevé agit comme une sorte de compte d’épargne forcée pour la plupart des gens, un compte qui leur rapporte un chèque de centaines, voire de milliers, de dollars chaque année.
Cela aussi, c’était à dessein. Au lieu de faire du jour de l’impôt le moment où tout le monde coupe un énorme chèque au gouvernement, le Congrès a fait du 15 avril le jour où le gouvernement les paie. D’un point de vue politique, cela n’a pas vraiment d’importance que l’IRS paie les gens avec leur propre argent. Les remboursements d’impôts sont populaires.
Comment la réforme fiscale a-t-elle eu un impact sur les retenues à la source ?
Cependant, en 2018, l’IRS a systématiquement sous-estimé les retenues à la source pour des millions de contribuables.
En décembre 2017, le Congrès a adopté le Tax Cuts and Jobs Act. Cette loi est entrée en vigueur pour la première fois pour l’année fiscale 2018, celles dues le 15 avril de cette année. Bien qu’elle soit appelée « réforme fiscale », la TCJA s’est concentrée sur une réduction d’impôt de mille milliards de dollars. Entre autres changements, ce projet de loi a considérablement réduit les impôts pour les sociétés et les hauts revenus, doublé la déduction standard pour tous les contribuables et modifié les taux et les seuils de revenu pour toutes les tranches d’imposition.
Pour refléter ces changements, l’IRS a ajusté ses tables de retenue pour 2018. Ce faisant, l’agence a réduit le montant qu’elle retenait sur le chèque de paie du travailleur moyen. Cela a amené les gens à conserver un peu plus de leur argent sur une base par chèque de paie. Les médias ont indiqué que l’IRS a reçu l’ordre de procéder à cet ajustement pour des raisons politiques au cours de l’année électorale 2018.
Cependant, l’IRS a réduit sa retenue plus loin que par le passé. En conséquence, le Government Accounting Office a estimé que jusqu’à 30 millions de contribuables avaient trop peu prélevé sur leur salaire. À la fin de l’année, ils n’avaient pas encore payé tous leurs impôts par le biais de la retenue bihebdomadaire.
Si vous devez une facture fiscale surprise en 2019, voici pourquoi. Vos impôts n’ont probablement pas augmenté, l’IRS a simplement pris moins d’argent de vous au cours de l’année.
La réduction d’impôt de 2017
La réduction d’impôt de 2017 a effectivement augmenté le revenu après impôt de la plupart des Américains d’environ 1%, même parmi ceux qui doivent des milliers de dollars en avril prochain. Le problème, c’est que la répartition de ces économies sur une année a fait que la plupart des gens sont passés à côté. Peu de gens ont remarqué le petit coup de pouce à chaque paie, et beaucoup ont probablement dépensé cet argent sur de petites indulgences personnelles s’ils ont remarqué un supplément de 20 dollars sur leur compte chèque.
Une facture d’impôt de 1 000 dollars, cependant, ne passe pas inaperçue, ni l’absence d’un chèque attendu. Pour quiconque n’a pas réalisé qu’il aurait dû économiser pour une facture d’impôt en avril, tout cela peut constituer un méchant choc.
Que pouvez-vous faire si vous devez de l’argent sur vos impôts ?
L’IRS offre plusieurs options lorsque vous devez de l’argent et que vous ne pouvez pas payer tout de suite. Si c’est votre cas, commencez par les étapes suivantes :
- Déposez à temps : Ne retardez pas le paiement de vos impôts, et ne confondez pas la demande de prolongation avec la permission de ne pas payer. Vous ne vous rendrez pas service en reportant cette démarche. Déposez vos impôts à temps.
- Payez quelque chose si possible : Payez la plus grande partie de la facture que vous pouvez sans encourir de difficultés. Votre facture d’impôt accumulera des frais et des intérêts jusqu’à ce qu’elle soit payée, donc plus vous pouvez vous débarrasser de cette somme dès le départ, mieux c’est.
- Demandez un plan de paiement à court terme : L’I.R.S. propose plusieurs plans de paiement pour les contribuables qui doivent moins de 50 000 $. (Si vous devez plus que cela, demandez conseil à un avocat fiscaliste.) L’option la plus simple est le plan de paiement à court terme. Il s’agit d’une prolongation de 120 jours pour payer vos impôts en plusieurs versements. Pour la plupart des contribuables, l’acceptation est automatique. Le plan de paiement facturera quelques frais et intérêts, mais il est peu probable que ceux-ci s’élèvent à beaucoup sur quatre mois.
- Déposer un plan de paiement à long terme : Si votre facture est trop importante pour être payée rapidement, un plan de paiement à long terme est probablement votre meilleure option. L’I.R.S. permet aux contribuables de créer des plans d’acomptes qui peuvent durer des années. La mise en place de ce plan coûtera un petit forfait et le gouvernement vous facturera des frais et des intérêts au fil du temps, mais c’est mieux que de se ruiner dès le départ.
Pour plus d’informations, consultez le site Web des options de paiement de l’I.R.S. ici.