Miért tartozom idén adóval? Változások 2020-ban
Április 15-ig be kellett volna adnia az adóját.
Na most ez nem ugyanaz, mintha azt mondaná, hogy befizette volna az adóját. Valójában folyamatosan fizetsz adót – feltéve, hogy az adóbevallás benyújtásához szükséges minimális összeget keresed. Ez a bejelentési státuszától függően változik (egyedülálló, együttesen bejelentkező házas, külön bejelentkező házas vagy háztartásfő).
A legtöbb amerikai kéthetente fizeti a jövedelemadóját azáltal, hogy minden fizetéséből automatikus szövetségi és állami adólevonást hajt végre. És bár sok adófizető visszakap valamennyit ebből a pénzből, mindenki, aki jövedelmet szerez, FICA-adót fizet, amely a társadalombiztosítást, a Medicare-t és a Medicaid-et finanszírozza.
Aztán ott vannak a forgalmi adók, a vagyonadók és az importadók, amelyeket az amerikaiak folyamatosan fizetnek. Végeredményben, bár április 15-én az adózás napjára gondolunk, az adófizetés a modern gazdaságban az élet mindennapos jellemzője.
Ettől még április 15-e nem lesz kevésbé bonyolult, és ez különösen igaz idén.
A legtöbb amerikai visszatérítést kap, amikor benyújtja az adóbevallását. A rendszer így van kialakítva. Idén azonban az adóvisszatérítések csökkennek… nagyon csökkennek. 2019. április elejéig az IRS mintegy 1,64 millióval kevesebb visszatérítést adott ki, mint 2018 ugyanezen időszakában. Az egyéni visszatérítések átlagosan csak 20 dollárral csökkentek adófizetőnként, de sokkal kevesebb ember kapja meg őket. Valójában sok amerikai valójában április 15-én tartozik pénzzel, munkában töltött élete során először.
Itt az oka.
Mi a forrásadó?
Hogy megértsük, miért nem kapják meg amerikaiak milliói az éves visszatérítést, először meg kell értenünk a forrásadót.
Amerika úgynevezett önbevallásos jövedelemadó-rendszert használ. Ez azt jelenti, hogy minden évben minden egyes állampolgárnak kötelessége kitalálni, hogy mennyivel tartozik a kormánynak, és ezeket a befizetéseket maga teljesíti.
Az önbevallásos adózás sokkal kevesebb rezsiköltséget jelent a szövetségi kormány számára, de problémákat is okoz. Egyrészt az átlagpolgár adóterheit helyezi a középpontba. Minden évben mindannyian látjuk, hogy mennyivel tartozunk, ami politikailag nehezebbé teszi az adók fenntartását. Ez különösen igaz volt 1943-ban, amikor az első állandó jövedelemadót törvénybe iktatták.
Az önbevallásos adók arra is kényszerítik a kormányt, hogy egy egész évet várjon az elsődleges bevételi forrás beszedésére. Az amerikai államkincstár szempontjából ez lényegében azt jelentené, hogy minden egyes amerikainak 11 hónapra és 29 napra kamatmentes kölcsönt adnának.
Az IRS e problémák megoldására “forrásadót” szed be.
A forrásadó az az összeg, amelyet minden W-2 besorolású munkavállaló fizetéséből levesznek a végül esedékes adó becsült befizetéseként. Az év végén a munkavállaló kiszámítja az adóját, és összehasonlítja a visszatartott összeget az általa fizetendő összeggel. Ha az IRS többet tartott vissza, mint amennyi az adott munkavállaló adóterhe, ami egy átlagos évben az összes adófizető több mint 70%-a esetében így van, a kincstár visszatérítési csekket küld.
Ha az I.R.S. túl keveset tartott vissza, akkor az adófizető tartozik a különbözettel.
Miért becsüli túl az IRS a forrásmegvonást?
Az IRS rendszerint úgy írja meg a forrásmegvonási táblázatait, hogy túlbecsüli az átlagos adófizető által fizetendő összeget. Ez boldogtalanná teszi a közgazdászokat és a személyes pénzügyek szakértőit, mert – mint arra pontosan rámutatnak – a túl sok adó befizetése olyan, mintha egy egész évre kamatmentes kölcsönt adnánk a kormánynak.
De a legtöbb amerikai valójában szereti ezt. A túl magas forrásadó-rendszer a legtöbb ember számára egyfajta kényszerű megtakarítási számlaként működik, amely évente több száz, ha nem több ezer dolláros csekket hoz számukra.
Ez is szándékos volt. Ahelyett, hogy az adónap lett volna az az időpont, amikor mindenki hatalmas csekket vág a kormánynak, a kongresszus április 15-ét tette azzá a nappá, amikor a kormány fizet nekik. Politikai szempontból tényleg nem számít, hogy az IRS a saját pénzükből fizet az embereknek. Az adóvisszatérítések népszerűek.
Hogyan befolyásolta az adóreform a forráslevonást?
Az IRS azonban 2018-ban szisztematikusan alulbecsülte az adófizetők millióinak forráslevonását.
A Kongresszus 2017 decemberében elfogadta az adócsökkentési és foglalkoztatási törvényt. Ez a törvényjavaslat először a 2018-as adóévre, az idén április 15-én esedékes adóévekre lépett hatályba. Bár “adóreformnak” nevezték, a TCJA egy trillió dolláros adócsökkentésre összpontosított. Egyéb változások mellett ez a törvényjavaslat jelentősen csökkentette a vállalatok és a magas jövedelműek adóját, megduplázta a standard levonást minden adófizető számára, és megváltoztatta az adókulcsokat és a jövedelemhatárokat minden adósávban.
Az IRS e változások tükrözése érdekében módosította a 2018. évi forráslevonási táblázatait. Ennek során az ügynökség csökkentette az átlagos munkavállaló fizetéséből visszatartott összeget. Ez azt eredményezte, hogy az emberek valamivel többet tartottak meg a pénzükből fizetésenként. A médiajelentések szerint az IRS-t politikai okokból utasították erre a kiigazításra a 2018-as választási évben.
Az IRS azonban tovább csökkentette a forráslevonást, mint korábban tette. Ennek eredményeként a Kormányzati Számviteli Hivatal becslése szerint akár 30 millió adófizetőnek is túl keveset vontak le a fizetéséből. Az év végére még nem fizették be az összes adójukat a kétheti forráslevonás révén.
Ha 2019-ben meglepetésszerű adószámlával tartozik, ez az oka. Az Ön adója valószínűleg nem emelkedett, az IRS egyszerűen csak kevesebb pénzt vett el Öntől az év folyamán.
2017-es adócsökkentés
A 2017-es adócsökkentés valóban mintegy 1%-kal növelte a legtöbb amerikai adó utáni jövedelmét, még azok körében is, akik idén áprilisban több ezer dollárral tartoznak. A baj az, hogy ezeknek a megtakarításoknak az egy év alatt történő elosztása miatt a legtöbb embernek nem jutott belőle. Kevesen vették észre az egyes fizetések kis mértékű növelését, és sokan valószínűleg apró személyes kényeztetésekre költötték ezt a pénzt, ha észrevettek is egy plusz 20 dollárt a folyószámlájukon.
Egy 1000 dolláros adószámla azonban nem marad észrevétlen, ahogyan a várt csekk hiánya sem. Annak, aki nem vette észre, hogy áprilisban adószámlára kellett volna spórolnia, mindez kellemetlen sokként érheti.
Mit tehet, ha adótartozása van?
Az IRS több lehetőséget is kínál, ha pénzzel tartozik, és nem tud azonnal fizetni. Ha Önről van szó, kezdje a következő lépésekkel:
- Időben benyújtani a kérelmet: Ne késleltesse az adóbevallását, és ne keverje össze a hosszabbítás kérelmezését a nemfizetés engedélyezésével. Nem tesz magának szívességet azzal, ha ezt halogatja. Időben nyújtsa be az adóbevallását.
- Fizessen valamennyit, ha lehetséges: Fizessen ki annyit a számlából, amennyit csak tud anélkül, hogy nehézségekbe ütközne. Az adószámlája némi díjat és kamatot fog felhalmozni, amíg ki nem fizeted, ezért minél többet tudsz előre megúszni az útból, annál jobb.
- Kérj rövid távú fizetési tervet: Az adóhatóság számos fizetési tervet kínál azoknak az adófizetőknek, akik 50 000 dollárnál kevesebbel tartoznak. (Ha ennél többel tartozik, kérjen tanácsot egy adóügyvédtől.) A legegyszerűbb lehetőség a rövid távú fizetési terv. Ez egy 120 napos haladékot jelent arra, hogy részletekben fizesse ki az adóját. A legtöbb adófizető számára az elfogadás automatikus. A fizetési terv némi díjat és kamatot számít fel, de nem valószínű, hogy ezek négy hónap alatt sokat tesznek ki.
- Fájl a hosszú távú fizetési tervhez: Ha számlája túl nagy ahhoz, hogy gyorsan ki tudja fizetni, valószínűleg a hosszú távú fizetési terv a legjobb megoldás. Az adóhatóság lehetővé teszi az adófizetők számára, hogy akár évekig tartó részletfizetési terveket hozzanak létre. Ennek a tervnek a felállítása egy kis átalánydíjba kerül, és a kormány idővel díjakat és kamatokat számít fel Önnek, de ez jobb, mintha előre csődbe menne.
További információkért lásd az adóhatóság fizetési lehetőségeinek weboldalát itt.