Presentare la dichiarazione dei redditi di una piccola impresa 101
Molti contribuenti hanno paura di presentare le tasse. Cosa succede se faccio un errore? La mia dichiarazione dei redditi porterà ad un controllo dell’IRS? Se sei nuovo nell’imprenditoria, potresti essere preoccupato di presentare per la prima volta le tasse per le piccole imprese. Continua a leggere per sapere come preparare e presentare la dichiarazione dei redditi di una piccola impresa.
Cos’è una dichiarazione dei redditi per una piccola impresa?
Come una dichiarazione dei redditi personale, una dichiarazione dei redditi per una piccola impresa riporta le informazioni sul reddito di una società, le deduzioni fiscali e i pagamenti delle tasse. Tutte le imprese sono responsabili per la dichiarazione dei redditi aziendali. Dovete presentare la vostra dichiarazione dei redditi annuale all’IRS per calcolare la responsabilità fiscale della vostra azienda.
A seconda del vostro business e quali deduzioni volete richiedere, potrebbe essere necessario includere documenti supplementari durante la compilazione della dichiarazione dei redditi.
Per esempio, allegate il modulo 8829, Spese per l’uso aziendale della vostra casa, se siete una ditta individuale che richiede la deduzione fiscale dell’ufficio domestico.
Come presentare la dichiarazione dei redditi di un’impresa
Ora che conosci le tue responsabilità per la dichiarazione dei redditi, devi capire come presentare le tasse per l’impresa.
Impara come presentare le tasse per l’impresa usando i seguenti quattro passi.
Raccogliere i documenti per la dichiarazione dei redditi di una piccola impresa
Il primo passo per presentare le tasse è sapere come preparare la dichiarazione dei redditi. Prima di presentare la tua dichiarazione, raccogli i documenti che ti aiuteranno a compilare il modulo.
Hai bisogno delle seguenti informazioni per presentare la tua dichiarazione:
- Numero di identificazione del contribuente
- Registri finanziari
Per organizzare i tuoi registri durante l’anno, considera di usare un software di contabilità online. Aggiornando i tuoi libri e organizzando i tuoi registri, puoi evitare la confusione dell’inizio dell’anno per smistare i documenti.
Numero di identificazione del contribuente
Devi identificare la tua azienda sulla tua dichiarazione dei redditi. Includi il numero di identificazione del contribuente (TIN) a nove cifre della tua azienda quando fai la dichiarazione. Ci sono diversi tipi di TIN, compresi i numeri di previdenza sociale e i numeri di identificazione del datore di lavoro (EIN).
Se hai dipendenti o hai strutturato la tua attività come una società o una partnership, devi avere un EIN. Puoi richiedere un EIN attraverso il sito web dell’IRS.
Hai perso il tuo numero di identificazione fiscale? Per prima cosa, cerca tra i vecchi documenti che potrebbero contenere il tuo TIN, come una dichiarazione dei redditi o una dichiarazione passata. Se ancora non riesci a trovare il tuo TIN, contatta l’IRS.
Documenti finanziari
Per archiviare, hai bisogno di documenti finanziari completi, come rendiconti finanziari e documenti di supporto (per esempio, ricevute).
Usa i tuoi documenti finanziari per riportare accuratamente il reddito e le spese della tua azienda sulla dichiarazione dei redditi. Le dichiarazioni dei redditi, i bilanci e le ricevute sono alcuni dei documenti di cui hai bisogno per presentare la tua dichiarazione.
Le dichiarazioni dei redditi mostrano le entrate e le spese della tua azienda durante l’anno. Fai riferimento a questo foglio per compilare la sezione del reddito della tua dichiarazione dei redditi. E, usa le spese elencate sul rendiconto per richiedere storni, come la deduzione fiscale degli interessi sui prestiti aziendali.
Il bilancio della tua piccola impresa mostra attività, passività e patrimonio netto. Devi usare i tuoi bilanci dall’inizio e dalla fine dell’anno per riportare il tuo reddito annuale da operazioni commerciali sulla dichiarazione dei redditi.
Quando prepari la tua dichiarazione, cerca i documenti che supportano le informazioni nei tuoi libri. I documenti di supporto sono particolarmente importanti in caso di un controllo. Più documenti finanziari puoi fornire per sostenere le tue richieste, meglio è.
Determina quale modulo fiscale per le piccole imprese hai bisogno
Per presentare le tasse, gli individui presentano il modulo 1040, U.S. Individual Income Tax Return. Quale modulo dovrebbe presentare la tua piccola impresa?
Il modulo per l’imposta sul reddito dipende dalla struttura della tua azienda. Ogni tipo di struttura aziendale usa un modulo diverso per riportare i propri profitti e perdite.
Le imprese individuali devono usare lo Schedule C, Profit or Loss From Business, per presentare la loro dichiarazione dei redditi. Lei deve allegare lo Schedule C alla sua dichiarazione dei redditi individuale. Alcune piccole imprese possono usare una versione semplificata dello Schedule C, conosciuta come Schedule C-EZ.
Le società di persone presentano la loro dichiarazione dei redditi utilizzando il Form 1065, U.S. Return of Partnership Income. Sia la società che i partner devono segnalare all’IRS i profitti e le perdite aziendali. La società distribuisce lo Schedule K-1, Partner’s Share of Income, Deductions, Credits, etc., ai partner. I partner poi usano lo Schedule K-1 per compilare parti delle loro dichiarazioni dei redditi individuali.
Le società archiviano le loro dichiarazioni dei redditi usando il Form 1120, U.S. Corporation Income Tax Return. Se la tua azienda è strutturata come una S Corp, usa il modulo 1120-S, U.S. Income Tax Return for an S Corporation.
Le società a responsabilità limitata (LLCs) usano diversi moduli, a seconda di come l’azienda è tassata. Quando crei una LLC, puoi scegliere se vuoi che il tuo business sia tassato come una società. Le LLC tassate come società devono usare il modulo 1120. Altrimenti, le LLC con un solo membro compilano lo Schedule C, e le LLC con più membri compilano il Form 1065.
Conosci le scadenze, i metodi di compilazione e altro
Per presentare una dichiarazione dei redditi aziendale in tempo, devi sapere quando la tua dichiarazione è dovuta. La data di scadenza della tua dichiarazione dei redditi dipende dalla tua struttura aziendale.
Scadenze
Alcuni anni, la scadenza cade in un fine settimana o in vacanza. Se la scadenza della dichiarazione dei redditi cade in un fine settimana o in un giorno festivo, la tua scadenza è il giorno lavorativo successivo.
Il 15 marzo: le società di persone e le LLC multi-membro devono presentare il modulo 1065 all’IRS e distribuire lo Schedule K-1 ai partner entro il 15 marzo. Le S Corps devono presentare il modulo 1120-S entro il 15 marzo.
Il 15 aprile: le imprese individuali e le LLCs con un solo socio che presentano lo Schedule C devono presentare il modulo entro il 15 aprile.
Le società che finiscono il loro anno il 31 dicembre devono presentare il modulo 1120 entro il 15 aprile.
Se possiedi una società il cui anno fiscale finisce in una data diversa dal 31 dicembre, la tua data di scadenza è il 15 giorno del quarto mese dopo la fine del tuo anno fiscale. Tuttavia, se il suo anno fiscale termina il 30 giugno, deve presentare il modulo 1120 entro il 15 del terzo mese dopo la fine del suo anno fiscale.
Metodi di deposito
Può presentare la sua dichiarazione dei redditi per posta o attraverso il sistema e-file dell’IRS. A seconda del vostro business, potreste essere obbligati a presentare la dichiarazione per via elettronica. E, puoi fare i pagamenti delle tasse attraverso il Sistema Elettronico di Pagamento dell’Imposta Federale dell’IRS (EFTPS).
Proroghe e accordi di pagamento
Se hai bisogno di rimandare la scadenza della tua dichiarazione dei redditi, considera la possibilità di presentare una proroga dell’imposta sulle imprese. E se non puoi pagare le tasse in affari, chiedi un accordo di pagamento IRS.
Consulta un esperto
La contabilità per i proprietari di piccole imprese può sembrare ancora un po’ intimidatoria. Si potrebbe prendere in considerazione l’assunzione di un commercialista o di un preparatore fiscale per aiutarvi a presentare la vostra dichiarazione dei redditi aziendale. Un commercialista può aiutarvi ad archiviare accuratamente, dedurre gli annullamenti e richiedere detrazioni.
Semplifica il processo di archiviazione fiscale con libri aggiornati e accurati. Usa il software di contabilità online di Patriot per registrare le transazioni aziendali. Poi, passa il tuo file organizzato al tuo commercialista. Prova il software gratuitamente oggi!
Questo articolo è stato aggiornato dalla sua data di pubblicazione originale del 29/11/2016.
Questo non è inteso come consulenza legale; per ulteriori informazioni, clicca qui.