変額年金
目次
- 変額年金とは
- 変額年金に投資する前にすべきこと
- 気が変わったら？
- 変額年金の仕組み
- 変額年金契約の主なリスク
- 死亡給付金とその他の保険機能
- 変額年金について 手数料と費用
- 変額年金の交換
- ボーナスクレジット
- 詳細はこちら
変額年金とは何ですか？
変額年金はお客様と保険会社の間で結ばれる契約です。 これは、税金控除ベースで成長する可能性があり、定期的な支払いの流れにあなたのアカウントをオンにする機能など、特定の保険機能を備えた投資口座として機能します。 あなたはどちらか単一の購入支払いまたは購入支払いのシリーズを行うことで変額年金契約を購入する。
変額年金は、投資オプションの範囲を提供しています。 あなたの契約の値は、あなたが選択した投資オプションのパフォーマンスに応じて変化します。 変額年金の投資オプションは、通常、株式、債券、金融市場商品、または3つのいくつかの組み合わせに投資する投資信託です。
各変額年金はユニークです。 ほとんどは、他の保険商品や投資オプションとは異なるように機能が含まれています。 変額年金が提供する機能には追加料金を支払うことになることを覚えておいてください。
まず、変額年金には保険機能があります。 例えば、保険会社があなたに収入の支払いを開始する前に死亡した場合、多くの契約はあなたの受益者は、少なくとも指定された金額を受け取ることが保証されます。 これは通常、少なくともあなたの購入代金の金額です。 また、このようなあなたに特定のアカウントの値またはあなたのlife.1946の残りのために毎年一定量まで引き出しを行う能力を約束するような追加の保険機能を提供することがあります
第二に、変額年金は、税繰延されています。 それはあなたが撤退を行う、所得支払いを受ける、または死亡給付が支払われるまで、あなたの年金からの収入と投資利益には連邦税を支払っていないことを意味します。 また、変額年金内のある投資オプションから別の投資オプションに資金を移動することができ、移動時に連邦税を支払うことはありません。 ただし、払い戻しの際には、低いキャピタルゲイン率ではなく、通常の連邦所得税率で利益に対する税金を支払うことになります。 特定の状況下では、死亡給付金は連邦遺産税の対象とならない場合があります。 一般的に、税の繰延の利点は、長期投資としてそれを保持する場合にのみ、変額年金のコストを上回ることがあります。
第三に、変額年金は、特定の期間またはあなたの人生（またはあなたの配偶者の生活）の残りのために定期的に収入の支払いを受けることができます。 定期的な収入の支払いの流れにあなたの投資を回すのこのプロセスは、annuitizationとして知られています。 この機能は、あなたの資産.
税規則
- 変額年金に適用される連邦税の規則は複雑である可能性がありますに対して保護されています。 さらに、州税の影響もあるかもしれません。 投資する前に、変額年金への投資の税効果について税務アドバイザーに相談することをお勧めします。
- IRAや雇用主主催の401（k）プランなどの退職プランも、税繰延成長や他の税制優遇を提供することがあります。 多くの投資家にとって、変額年金に投資する前にIRAや401(k)プランへの拠出を最大にすることが最善でしょう。
- もしあなたが税制優遇された退職年金を通して変額年金に投資しているなら、変額年金から追加の税メリットを得ることはないでしょう。
- あなたがある年齢以前に資金を引き出すと、連邦税のペナルティがあるかもしれません。
変額年金に投資する前に何をすべきか？
Remember:
- 変額年金はあなたが退職や他の長期目標を満たすのに役立つ場合があります。 変額年金は短期的な目標を達成するのには適していません。 変額年金は、短期的な目標には適していません。早期に資金を引き出すと、多額の税金と解約手数料がかかる場合があります。 あなたが変額年金のために選択した投資の選択肢が悪い実行する場合、あなたはmoney.forの
- 契約手数料は、あなたの金融専門家の報酬に行くことがあります。 つまり、彼らはある契約や投資商品を販売することで、他のものより高い報酬を受け取る可能性があります。
気が変わったら？ 解約時には、通常、購入代金の払い戻しを受けることができます。 返金額は、投資オプションのパフォーマンスを反映し、上下に調整される場合があります。
変額年金のしくみ
変額年金には、積立段階と払込（年金化）段階の2つの段階があります。
積み立て段階では、購入代金を支払います。購入代金から手数料が引かれるため、口座に入る購入代金の額は、支払った金額より少なくなることがあります。 口座の資金は、投資オプションのメニューに投資される-通常は投資信託を選択できる。
さらに、購入代金の一部を固定口座に割り当てることができる場合もある。 固定口座は、投資信託とは異なり、一定の金利が支払われます。 保険会社はこの金利を定期的にリセットすることもありますが、通常は最低保証（年3％など）を提供します。
口座内の資金は、支払う保険料の額、契約手数料と費用の額、選択した投資オプションのパフォーマンスによって変動します。
例 あなたは、最初の購入代金10万ドルで変額年金を購入します。 その購入代金の50% ($50,000) を債券ファンドに、50% ($50,000) を株式ファンドに割り当てます。 翌年、株式ファンドのリターンは10％、債券ファンドのリターンは5％でした。 年末に、あなたの口座は、手数料と費用（以下で説明）を差し引いた107,500ドル（株式ファンドに55,000ドル、債券ファンドに52,500ドル）の値です。
変額年金の投資信託投資オプションに関する最も重要な情報源は、ファンドの目論見書です。 彼らはあなたの金融専門家から無料で入手できます。 あなたが投資オプションを選択する前に、それらを注意深くお読みください。 あなたは、ファンドの投資目的と方針、ファンドが課す管理手数料および費用、ファンドのリスクとボラティリティ、およびファンドがあなたの全体の投資ポートフォリオの分散に貢献しているかどうかなど、各ファンドのオプションに関するさまざまな要因を考慮する必要があります。
蓄積段階では、通常、あなたの投資収益および利益に対する連邦税を支払うことなく、ある投資オプションから別の投資にお金を転送することができます。 しかし、保険会社は、転送のためにあなたを充電することができます。 また、積み立て段階では、購入代金のすべてまたは一部と投資収益および利益（ある場合）を一括払いとして引き出すことができます。 ただし、積立期の初期に引き出すと、「解約返戻金」（後述）を支払わなければならない場合があります。 さらに、あなたは59½歳の前にお金を引き出す場合は、10％の連邦税のペナルティを支払わなければならないかもしれません。
あなたの契約を “年金化 “を選択した場合、支払い段階が開始されます。 あなたがする場合は、定期的な間隔（毎月など）の収入の支払いの流れとして、契約価値を受け取ることを選択することができます。 あなたの契約は自動的に特定の年齢で、通常、そのような年齢95.1946>
として高度な年齢をannuitize可能性がありますあなたは支払いが続く時間のいくつかの選択肢を持っているかもしれません。 ほとんどの年金契約では、あなたが設定した期間（20年など）または無期限（あなたの生涯またはあなたの配偶者の生涯など）のためにあなたの収入の支払いが続くように選択することができます。
各定期収入支払額は、支払を受けるために選択した期間に依存する部分があります。 一般的に、年金はあなたが収入支払いを開始した後、あなたのアカウントからお金を撤回することはできませんので注意してください。
また、一部の年金契約は即時年金として構成されています。
死亡保険とその他のオプションの保険機能
積立期の変額年金の一般的な特徴は、死亡保険金です。 あなたが死亡した場合、あなたが受取人として選択した人（あなたの配偶者や子供など）は、一般的に、より大きい方を受け取ります。 (i)口座内のすべてのお金、または(ii)最低保証額（すべての購入代金から過去の引き出し額を引いたものなど）、いずれか大きい方を受け取ります。 あなたは、口座の価値または購入時の支払総額から引き出し額を差し引いた額のうち、より大きい方の死亡給付金を提供する変額年金を所有しています。 あなたは合計100,000ドルの購入代金を支払いました。 さらに、口座から$20,000を引き出しました。 これらの引き出しと投資損失のために、あなたの口座の価値は現在75,000ドルです。
変額年金の中には、追加料金でオプションの死亡保障を選択できるものもあります。 例：
変額年金は一般的に他のオプションの保険機能を提供しており、これにも追加料金がかかります。 これらのオプション機能の多くは、契約の積み立て段階でのみ利用可能です。 これらの機能を総称して、「生前給付」と呼ぶことがあります。 このような機能には、
Remember:
- オプションの死亡給付金や生活給付金などのオプションの保険機能には追加料金を支払うことになります。 料金についてよく理解しましょう。
- その機能が必要かどうか、慎重に検討しましょう。 必要な場合は、その給付を別個に（例えば介護保険を通じて）より安く購入できるかどうかを検討します。
- さらに、これらのオプション機能は複雑で、一定のリスクや制限を伴う場合があります。 たとえば、一部の機能では、全資産を特定の投資オプションに割り当てる必要があります。 このため、投資のリターンが制限されることがあります。 また、特定の機能については、大規模な引き出しは、あなたの給付の価値を大幅に減少させることができます。
変額年金の手数料と費用
あなたは、変数年金に投資する際にいくつかの手数料や費用を支払うことになります。 投資する前に、すべての手数料と費用を理解するようにしてください。 これらの手数料および費用は、お客様のアカウントの価値と投資のリターンを減少させます。 多くの場合、以下のものが含まれます。
解約手数料は、しばしば「解約期間」として知られる数年の期間にわたって徐々に減少します。 たとえば、購入代金の支払い後1年目は7％、2年目は6％、3年目は5％といった具合に、手数料が適用されることがあります。 通常、6年から8年、時には10年経過すると、解約返戻金が適用されなくなることもある。 多くの場合、契約では、解約手数料を支払うことなく、毎年口座価値の一部を引き出すことができます
例。 あなたは10万ドルの購入代金で変額年金契約を購入します。 この契約には解約手数料のスケジュールがあり、初年度は7%の手数料から始まり、毎年1%ずつ減少していきます。 また、毎年契約金額の10%を解約手数料なしで引き出すことができます。 初年度は、5万ドルを引き出すことにした。 これは契約額10万ドルの2分の1です（契約額は運用成績によって増減していないと仮定します）。 この場合、1万ドル（契約金額の10％）を解約手数料なしで引き出すことができます。 残りの4万ドルを引き出す際には、7％の解約手数料、つまり2,800ドルを支払うことになります。
例 お客様の変額年金には、口座価値の1.25%の年率でM&Eチャージがかかっています。 その年の平均口座価値は100,000ドルなので、その年のM&E手数料は1,400ドルとなります。
例: あなたの変額年金は、口座価値の0.15%の年率で管理手数料を請求します。 あなたの1年間の平均口座価値は$100,000です。 あなたは管理手数料として150ドルを支払うことになります。
その他の手数料も適用される場合があります。 これらは、初期の販売負荷/手数料または1つの投資オプションから別のものにあなたのアカウントの一部を転送するための手数料を含む場合があります。 お客様は、金融専門家に、適用される可能性のあるすべての手数料および費用について説明するよう依頼する必要があります。
Remember:
- 変額年金は、異なる手数料および費用（異なるM&E費用を含む）および異なる解約手数料期間を持つ異なる株式「クラス」を提供する場合があります。 例えば、「Lクラス」の株式は、解約手数料の期間は短いですが、継続手数料が高い場合があり、「Bクラス」の株式は、解約手数料の期間が長く、継続手数料が低い場合があります。 解約返戻金の期間の長さと継続手数料のレベルのトレードオフを考えるとき、変額年金を所有する予定期間と資金へのアクセスの必要性を考慮してください。
- 契約手数料は、あなたの金融専門家の報酬になる場合があります。
変額年金を別のものに交換する
場合によっては、既存の変額年金契約を、あなたが好む特徴を持つ新しい年金契約に交換したいと思うかもしれません。 この場合、解約返戻金期間内であれば、旧年金契約の解約返戻金をお支払いいただく必要があります。 また、新しい年金に交換する際に、新たな解約返戻金期間が始まる場合があります。
覚えておいてください。
- 交換をお考えの方は、2つの年金をよく比較する必要があります。 特徴は似ているかもしれませんが、現在の変額年金と比較して、新しい変額年金の手数料（保険機能料、また新しい解約金期間）、投資制限、メリットとリスクを検討する必要があります。
- 交換を行うことを決めたら、金融専門家や税理士に相談して、交換が非課税であるかどうかを確認するようにしてください。
ボーナス・クレジット
一部の保険会社は、「ボーナス・クレジット」機能を備えた変額年金を提供しています。 これらの契約は、購入代金の指定された割合（通常1%から5%の範囲）に基づき、契約額に追加のお金を追加することを約束します。 あなたは、各購入代金の3%のボーナスクレジットを提供する変額年金契約を購入します。 あなたは100,000ドルの購入代金を支払いました。 契約を発行する保険会社は、あなたの口座に3000ドルのボーナスを追加します。
ボーナスクレジットで変額年金を購入する前に、ボーナスは、あなたが支払うことになる任意の増加手数料および費用よりもあなたにとってより価値があるかどうか自分自身とあなたの金融専門家に依頼してください。 これは、ボーナス・クレジットの額や増加する手数料や費用、年金契約を保有する期間、基礎となる投資のリターンなど様々な要因に左右される可能性があります。 また、あなたにとって良い投資であるかどうかを判断するために、年金の他の特徴を考慮する必要があります。
例: あなたは、年金Aで10万ドル、年金Bで10万ドルの購入支払いをします。 アニュイティAは購入代金に対して4%のボーナスクレジットがあり、年間手数料と経費が合計1.75%差し引かれています。 年金Bはボーナスクレジットはなく、年間手数料と経費が合計1.25%差し引かれます。 両年金とも、費用控除前の年間収益率が10％であると仮定します。 10年目には、年金Aの口座価値は$229,780に増えているはずです。 しかし、アニュイティBはボーナスがないにもかかわらず、より低い年間手数料と経費を差し引くので、アニュイティBの口座価値は231,360ドルと、より大きくなっています。
また、ボーナスは最初の購入支払い、または年金契約の最初の年内に行う購入支払いにのみ適用することができることに注意しなければなりません。 場合によっては、「ボーナス」はお客様の利益にならないかもしれません
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- 全国保険委員会連合（NAIC）- NAICは州の保険委員会の全国的な組織です。 変額年金は、SECだけでなく、州の保険委員会によっても規制されています。 NAICのウェブサイトには、各州の保険委員会のホームページへのリンクがある米国のインタラクティブな地図があります。
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