Filing a Small Business Tax Return 101
Wiele podatników obawia się składania zeznań podatkowych. Co jeśli popełnię błąd? Czy moje zeznanie podatkowe doprowadzi do kontroli IRS? Jeśli jesteś początkujący w przedsiębiorczości, możesz obawiać się składania zeznania podatkowego dla małej firmy po raz pierwszy. Czytaj dalej, aby dowiedzieć się jak przygotować się i złożyć zeznanie podatkowe dla małej firmy.
Co to jest zeznanie podatkowe dla małej firmy?
Podobnie jak osobiste zeznanie podatkowe, zeznanie podatkowe dla małej firmy zawiera informacje o dochodach firmy, odliczeniach podatkowych oraz płatnościach podatkowych. Wszystkie firmy są odpowiedzialne za złożenie zeznania podatkowego. Musisz corocznie składać zeznanie podatkowe w IRS, aby obliczyć wysokość zobowiązania podatkowego Twojej firmy.
W zależności od Twojej firmy i tego, o jakie odliczenia chcesz się ubiegać, możesz potrzebować dodatkowych dokumentów podczas składania zeznania podatkowego.
Na przykład, dołącz Formularz 8829, Expenses for Business Use of Your Home, jeśli jesteś jednoosobową działalnością gospodarczą ubiegającą się o odliczenie podatkowe z tytułu prowadzenia biura w domu.
Jak złożyć zeznanie podatkowe dla biznesu
Teraz, kiedy wiesz już o swoich obowiązkach związanych z wypełnianiem zeznań podatkowych dla biznesu, musisz zrozumieć jak złożyć zeznanie podatkowe dla biznesu.
Dowiedz się jak złożyć zeznanie podatkowe dla biznesu korzystając z następujących czterech kroków.
Zgromadź dokumenty do złożenia zeznania podatkowego dla małego biznesu
Pierwszym krokiem składania zeznania podatkowego jest wiedza jak przygotować zeznanie podatkowe dla biznesu. Zanim złożysz swoje zeznanie, zbierz dokumenty, które pomogą Ci wypełnić formularz.
Potrzebujesz następujących informacji do złożenia zeznania:
- Taxpayer Identification Number
- Rachunki finansowe
Aby uporządkować swoje zapisy przez cały rok, rozważ użycie oprogramowania do księgowości online. Aktualizując swoje księgi i organizując dokumentację, możesz uniknąć na początku roku zamieszania związanego z sortowaniem dokumentów.
Numer Identyfikacyjny Podatnika
Musisz zidentyfikować swoją firmę na swoim zeznaniu podatkowym. Dołącz dziewięciocyfrowy numer identyfikacyjny podatnika (TIN) podczas składania zeznania. Istnieje kilka rodzajów numerów TIN, w tym numery Social Security i Employer Identification Numbers (EIN).
Jeśli masz pracowników lub zorganizowałeś swoją działalność jako korporacja lub spółka, musisz mieć EIN. Możesz ubiegać się o EIN poprzez stronę internetową IRS.
Zgubiłeś swój numer identyfikacji podatkowej? Po pierwsze, przejrzyj stare dokumenty, które mogą zawierać Twój numer TIN, takie jak przeszłe zeznanie podatkowe lub oświadczenie. Jeśli nadal nie możesz znaleźć swojego numeru TIN, skontaktuj się z IRS.
Ewidencja finansowa
Do złożenia zeznania podatkowego potrzebna jest kompletna dokumentacja finansowa, taka jak zeznania finansowe i dokumenty potwierdzające (np. rachunki).
Użyj dokumentacji finansowej, aby dokładnie zgłosić dochody i wydatki swojej firmy w zeznaniu podatkowym. Income statements, balance sheets, and receipts are some of the records you need to file your return.
Income statements show your business’s revenue and expenses throughout the year. Odwołaj się do tego arkusza, aby wypełnić część dochodową swojego zeznania podatkowego. I, użyj wymienionych wydatków na oświadczeniu, aby ubiegać się o odpisy, takie jak odliczenie podatkowe odsetek od kredytu biznesowego.
Bilans Twojej małej firmy pokazuje aktywa, pasywa i kapitał własny. Musisz użyć bilansu z początku i końca roku, aby zgłosić roczny dochód z działalności gospodarczej na zeznaniu podatkowym.
Przy przygotowywaniu zeznania szukaj dokumentów, które potwierdzają informacje zawarte w twoich księgach. Dokumenty potwierdzające są szczególnie ważne w przypadku audytu. Im więcej dokumentów finansowych możesz dostarczyć na poparcie swoich roszczeń, tym lepiej.
Określ, który formularz podatkowy dla małej firmy potrzebujesz
Aby złożyć zeznanie podatkowe, osoby fizyczne składają formularz 1040, U.S. Individual Income Tax Return. Jaki formularz powinna złożyć Twoja mała firma?
Formularz podatkowy dla biznesu, który złożysz zależy od struktury Twojej firmy. Każdy rodzaj struktury biznesowej używa innego formularza, aby zgłosić swoje zyski i straty.
Samodzielna działalność gospodarcza musi użyć Schedule C, Profit or Loss From Business, aby złożyć swoje zeznanie podatkowe. Schedule C należy dołączyć do indywidualnego zeznania podatkowego. Niektóre małe firmy mogą skorzystać z uproszczonej wersji Schedule C, znanej jako Schedule C-EZ.
Spółki osobowe składają zeznanie podatkowe z działalności gospodarczej na formularzu 1065, U.S. Return of Partnership Income. Zarówno spółka jak i partnerzy muszą zgłosić zyski i straty biznesowe do IRS. Spółka dystrybuuje Schedule K-1, Partner’s Share of Income, Deductions, Credits, etc., do partnerów. Partnerzy następnie używają Schedule K-1 do wypełnienia części swoich indywidualnych zeznań podatkowych.
Korporacje składają swoje zeznania podatkowe za pomocą Form 1120, U.S. Corporation Income Tax Return. Jeśli Twoja firma jest zorganizowana jako S Corp, użyj formularza 1120-S, U.S. Income Tax Return for an S Corporation.
Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością (LLC) używają różnych formularzy, w zależności od sposobu opodatkowania firmy. Zakładając spółkę LLC, możesz wybrać, czy chcesz, aby Twoja firma była opodatkowana jako korporacja. Spółki LLC opodatkowane jako korporacje muszą korzystać z formularza 1120. W przeciwnym razie, jednoosobowe spółki LLC składają Schedule C, a wieloosobowe spółki LLC składają Formularz 1065.
Znaj terminy, sposoby wypełniania i więcej
Aby złożyć zeznanie podatkowe z działalności gospodarczej na czas, musisz wiedzieć, kiedy Twoje zeznanie jest wymagalne. Twój termin złożenia zeznania podatkowego zależy od struktury Twojej firmy.
Terminy
W niektórych latach, termin przypada na weekend lub święto. Jeśli termin złożenia zeznania podatkowego przypada na weekend lub święto, Twój termin upływa następnego dnia roboczego.
15 marca: Spółki osobowe i wieloosobowe spółki z ograniczoną odpowiedzialnością muszą złożyć w IRS formularz 1065 i rozesłać Schedule K-1 do wspólników do 15 marca. S Corps muszą złożyć Formularz 1120-S do 15 marca.
Kwiecień 15: Właściciele jednoosobowych działalności gospodarczych oraz jednoosobowe spółki LLC składające Schedule C muszą złożyć formularz do 15 kwietnia.
Korporacje, które kończą rok podatkowy 31 grudnia muszą również złożyć Formularz 1120 do 15 kwietnia.
Jeśli jesteś właścicielem korporacji, której rok podatkowy kończy się w innym terminie niż 31 grudnia, terminem płatności jest 15 dzień czwartego miesiąca po zakończeniu roku podatkowego. Jednakże, jeżeli Twój rok podatkowy kończy się 30 czerwca, musisz złożyć formularz 1120 do 15 dnia trzeciego miesiąca po zakończeniu roku podatkowego.
Metody składania dokumentów
Możesz złożyć swoje zeznanie podatkowe z działalności gospodarczej pocztą lub poprzez system e-file IRS. W zależności od rodzaju prowadzonej działalności, możesz być zobowiązany do złożenia e-file. Możesz również dokonać płatności podatku poprzez IRS’s Electronic Federal Tax Payment System (EFTPS).
Przedłużenie terminu złożenia zeznania podatkowego i ustalenia dotyczące płatności
Jeśli musisz przesunąć termin złożenia zeznania podatkowego, rozważ złożenie business tax extension. A jeśli nie możesz zapłacić podatku w biznesie, ubiegaj się o IRS payment arrangement.
Konsultacja z ekspertem
Księgowość dla właścicieli małych firm może nadal wydawać się nieco onieśmielająca. Możesz rozważyć wynajęcie księgowego lub tax preparer, aby pomóc Ci złożyć zeznanie podatkowe firmy. Księgowy może pomóc Ci dokładnie złożyć zeznanie, odliczyć odpisy i ubiegać się o odliczenia.
Uprość proces składania zeznania podatkowego z aktualnymi i dokładnymi księgami. Użyj Patriot’s online accounting software do rejestrowania transakcji biznesowych. Następnie, przekaż swój zorganizowany plik swojemu księgowemu. Wypróbuj oprogramowanie za darmo już dziś!
Ten artykuł został zaktualizowany z oryginalnej daty publikacji 11/29/2016.
To nie jest przeznaczone jako porada prawna; aby uzyskać więcej informacji, proszę kliknąć tutaj.
.