Pedir uma Declaração de Imposto sobre Pequenas Empresas 101
Muitos contribuintes temem apresentar impostos. E se eu cometer um erro? A minha declaração de impostos levará a uma auditoria do IRS? Se você é novo em empreendedorismo, você pode estar preocupado em declarar impostos para pequenas empresas pela primeira vez. Continue lendo para saber como preparar e apresentar a sua declaração de impostos para pequenas empresas.
O que é uma declaração de impostos para pequenas empresas?
Como uma declaração de impostos pessoal, uma declaração de impostos para pequenas empresas relata informações sobre a renda de uma empresa, deduções fiscais e pagamentos de impostos. Todas as empresas são responsáveis pela declaração do imposto de renda de uma empresa. Você deve apresentar sua declaração de imposto de negócios anualmente ao IRS para calcular a obrigação fiscal de sua empresa.
Dependente de sua empresa e quais deduções você quer requerer, você pode precisar incluir documentos suplementares durante a declaração de imposto de negócios.
Por exemplo, anexe o Formulário 8829, Despesas de Uso Empresarial de Sua Casa, se você é um único proprietário que solicita a dedução do imposto de casa.
Como apresentar uma declaração de imposto de negócios
Agora que você sabe sobre as suas responsabilidades de apresentação da declaração de imposto de negócios, você precisa entender como apresentar impostos de negócios.
Aprenda como apresentar impostos de negócios usando os quatro passos seguintes.
Reunir documentos para apresentação da declaração de imposto de pequenos negócios
O primeiro passo de apresentar impostos de negócios é saber como preparar a declaração de imposto de negócios. Antes de apresentar a sua declaração, recolha documentos que o ajudarão a preencher o formulário.
Precisa das seguintes informações para apresentar a sua declaração:
- Número de identificação fiscal
- Registos financeiros
Para organizar os seus registos ao longo do ano, considere o uso de software de contabilidade online. Atualizando seus livros e organizando seus registros, você pode evitar o início do ano de classificação através de documentos.
Número de identificação fiscal
Você deve identificar seu negócio na sua declaração de impostos. Inclua o número de identificação do contribuinte (TIN) de nove dígitos da sua empresa ao preencher a declaração. Existem vários tipos de TINs, incluindo números de Segurança Social e Números de Identificação do Empregador (EINs).
Se você tem empregados ou estruturou seu negócio como uma corporação ou sociedade, você deve ter um EIN. Você pode solicitar um EIN através do site do IRS.
Perdeu o seu número de identificação fiscal? Primeiro, procure em documentos antigos que possam conter o seu NIF, como uma declaração ou declaração de imposto de renda passada. Se ainda não encontrar o seu NIF, contacte a Receita Federal.
Registos financeiros
Para arquivar, precisa de registos financeiros completos, tais como declarações financeiras e documentos de apoio (por exemplo, recibos).
Utilize os seus registos financeiros para reportar com precisão as receitas e despesas da sua empresa na declaração de impostos. Declarações de renda, balanços e recibos são alguns dos registros que você precisa para arquivar sua declaração.
As declarações de rendimentos mostram as receitas e despesas de sua empresa ao longo do ano. Consulte esta folha para preencher a seção de rendimentos da sua declaração de imposto de renda. E, use as despesas listadas na declaração para reclamar baixas, tais como a dedução do imposto sobre juros de empréstimos comerciais.
O balanço patrimonial de sua pequena empresa mostra ativos, passivos e patrimônio líquido. Você deve usar seus balanços desde o início e fim do ano para relatar seus rendimentos anuais de operações comerciais na declaração de impostos.
Ao preparar sua declaração, procure por documentos que suportem informações em seus livros. Documentos de apoio são especialmente importantes no caso de uma auditoria. Quanto mais documentos financeiros você puder fornecer para fazer backup de suas reivindicações, melhor.
Determine qual declaração de imposto para pequenas empresas você precisa
Para declarar impostos, declaração de imposto de renda de pessoas físicas 1040, U.S. Individual Income Tax Return. Que formulário deve ser preenchido pela sua pequena empresa?
O formulário de imposto de negócios que você preenche depende da estrutura da sua empresa. Cada tipo de estrutura de negócio usa um formulário diferente para relatar seus lucros e perdas.
As empresas devem usar o Schedule C, Profit or Loss From Business, para apresentar sua declaração de imposto de negócios. Você deve anexar o Esquema C à sua declaração de impostos individual. Algumas pequenas empresas podem usar uma versão simplificada do Anexo C, conhecida como Anexo C-EZ.
As empresas parceiras devem anexar a sua declaração de imposto de negócios usando o Formulário 1065, U.S. Return of Partnership Income. Tanto a sociedade como os sócios devem declarar os lucros e perdas do negócio ao IRS. A sociedade distribui o Cronograma K-1, Participação da Renda do Sócio, Deduções, Créditos, etc., aos sócios. Os sócios então usam o Anexo K-1 para preencher partes de suas declarações de impostos individuais.
Corporations arquivam suas declarações de imposto de negócios usando o Formulário 1120, Declaração de Imposto de Renda de Pessoa Jurídica dos EUA. Se o seu negócio está estruturado como uma S Corp, use o Formulário 1120-S, U.S. Income Tax Return for an S Corporation.
LLCs (Sociedades de Responsabilidade Limitada) usam formulários diferentes, dependendo de como o negócio é tributado. Ao configurar uma LLC, você pode escolher se deseja que sua empresa seja tributada como uma corporação. As LLCs tributadas como corporações devem usar o Formulário 1120. Caso contrário, o formulário 1065.
Prazos, métodos de arquivamento e mais
Para arquivar uma declaração de imposto de negócios em tempo hábil, você precisa saber quando a sua declaração é devida. A data de vencimento da sua declaração de imposto de negócios depende da estrutura do seu negócio.
Linhas mortas
Alguns anos, o prazo cai num fim-de-semana ou num feriado. Se o prazo da declaração de imposto cair em um fim de semana ou feriado, seu prazo é o seguinte dia útil.
Março 15: As sociedades e LLCs com vários membros devem apresentar o formulário 1065 junto à Receita Federal e distribuir o cronograma K-1 aos parceiros até 15 de março. S Corps deve apresentar o Formulário 1120-S até 15.
Abril 15: Os proprietários únicos e as SRLs sócias que enviarem o Cronograma C devem apresentar até abril 15.
As sociedades que encerrarem seu ano fiscal em 31 de dezembro também devem apresentar o Formulário 1120 até abril 15.
Se você for proprietário de uma sociedade cujo ano fiscal termina em uma data diferente de 31 de dezembro, sua data de vencimento é o 15º dia do quarto mês após o término do seu ano fiscal. Entretanto, se o seu ano fiscal terminar em 30 de junho, você deve preencher o formulário 1120 até o 15º dia do terceiro mês após o término do seu ano fiscal.
Métodos de preenchimento
Você pode preencher a sua declaração de imposto de negócios pelo correio ou através do sistema de arquivos eletrônicos do IRS. Dependendo do seu negócio, você pode ser solicitado a arquivar por e-file. E, você pode fazer pagamentos de impostos através do Sistema de Pagamento Eletrônico de Impostos Federais da Receita Federal (EFTPS).
Apresentar extensões e modalidades de pagamento
Se você precisar adiar o prazo de sua declaração de impostos, considere a possibilidade de apresentar uma extensão de impostos da empresa. E se você não puder pagar impostos em negócios, solicite um acordo de pagamento de IRS.
Consulte um especialista
Contabilidade para proprietários de pequenas empresas ainda pode parecer um pouco intimidante. Você pode considerar contratar um contabilista ou um preparador de impostos para ajudá-lo a preencher a sua declaração de impostos de negócios. Um contabilista pode ajudá-lo a arquivar com exactidão, deduzir deduções e reclamar deduções.
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Este artigo foi atualizado desde a data de sua publicação original de 29/11/2016.
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