Depunerea unei declarații de impozit pentru întreprinderile mici 101
Mulți contribuabili se tem de depunerea taxelor. Ce se întâmplă dacă fac o greșeală? Declarația mea fiscală va duce la un audit al Fiscului? Dacă sunteți nou în antreprenoriat, s-ar putea să fiți îngrijorat de depunerea pentru prima dată a declarațiilor de impozit pentru întreprinderile mici. Citiți mai departe pentru a afla cum să vă pregătiți și să depuneți declarația de impozit pentru întreprinderile mici.
Ce este o declarație de impozit pentru întreprinderile mici?
La fel ca o declarație de impozit personală, o declarație de impozit pentru întreprinderile mici raportează informații despre veniturile, deducerile fiscale și plățile de impozite ale unei companii. Toate întreprinderile sunt responsabile pentru declararea impozitului pe profit. Trebuie să depuneți anual declarația de impozit pe profit la IRS pentru a calcula obligațiile fiscale ale afacerii dumneavoastră.
În funcție de afacerea dumneavoastră și de deducerile pe care doriți să le solicitați, este posibil să trebuiască să includeți documente suplimentare în timpul depunerii declarației de impozit pe profit.
De exemplu, atașați Formularul 8829, Expenses for Business Use of Your Home, dacă sunteți un întreprinzător individual care solicită deducerea fiscală pentru birou la domiciliu.
Cum să depuneți o declarație de impozit pentru afaceri
Acum că știți despre responsabilitățile de depunere a declarațiilor de impozit pentru afaceri, trebuie să înțelegeți cum să depuneți declarațiile de impozit pentru afaceri.
Învățați cum să depuneți declarațiile de impozit pentru afaceri folosind următorii patru pași.
Reuniți documentele pentru depunerea declarațiilor de impozit pentru întreprinderi mici
Primul pas al depunerii declarațiilor de impozit este să știți cum să pregătiți declarațiile de impozit pentru afaceri. Înainte de a depune declarația, adunați documentele care vă vor ajuta să completați formularul.
Aveți nevoie de următoarele informații pentru a depune declarația:
- Numărul de identificare al contribuabilului
- Înregistrări financiare
Pentru a vă organiza înregistrările pe parcursul anului, luați în considerare utilizarea unui software de contabilitate online. Prin actualizarea evidențelor contabile și organizarea înregistrărilor, puteți preveni încurcătura de la începutul anului de a sorta documentele.
Numărul de identificare al contribuabilului
Trebuie să vă identificați afacerea în declarația fiscală. Includeți numărul de identificare a contribuabilului (TIN) din nouă cifre al afacerii dvs. atunci când depuneți declarațiile. Există mai multe tipuri de TIN-uri, inclusiv numere de securitate socială și numere de identificare a angajatorului (EIN).
Dacă aveți angajați sau v-ați structurat afacerea ca o corporație sau un parteneriat, trebuie să aveți un EIN. Puteți solicita un EIN prin intermediul site-ului web al IRS.
Ați pierdut numărul de identificare fiscală? În primul rând, uitați-vă prin documentele vechi care ar putea conține TIN-ul dvs., cum ar fi o declarație sau o declarație fiscală anterioară. Dacă tot nu vă puteți găsi TIN-ul, contactați IRS.
Înregistrări financiare
Pentru a depune, aveți nevoie de înregistrări financiare complete, cum ar fi declarații financiare și documente justificative (de exemplu, chitanțe).
Utilizați înregistrările financiare pentru a raporta cu exactitate veniturile și cheltuielile afacerii dvs. în declarația de impozit. Declarațiile de venit, bilanțurile și chitanțele sunt unele dintre înregistrările de care aveți nevoie pentru a depune declarația.
Declarațiile de venit arată veniturile și cheltuielile afacerii dvs. pe parcursul anului. Consultați această fișă pentru a completa secțiunea de venituri din declarația dumneavoastră de impozit. Și, folosiți cheltuielile listate pe declarație pentru a solicita deduceri, cum ar fi deducerea fiscală a dobânzii aferente împrumutului de afaceri.
Bilanțul micii dvs. afaceri arată activele, datoriile și capitalul propriu. Trebuie să folosiți bilanțurile de la începutul și sfârșitul anului pentru a vă raporta venitul anual din operațiunile de afaceri în declarația fiscală.
În timp ce vă pregătiți declarația, căutați documente care să susțină informațiile din registrele dumneavoastră. Documentele justificative sunt deosebit de importante în cazul unui audit. Cu cât mai multe documente financiare puteți furniza pentru a vă susține afirmațiile, cu atât mai bine.
Determinați de ce formular fiscal pentru afaceri mici aveți nevoie
Pentru a depune impozitele, persoanele fizice depun formularul 1040, U.S. Individual Income Tax Return. Ce formular ar trebui să depună mica dvs. afacere?
Formularul de impozit pentru afaceri pe care îl depuneți depinde de structura companiei dvs. Fiecare tip de structură a afacerii utilizează un formular diferit pentru a-și raporta profiturile și pierderile.
Primăriile individuale trebuie să utilizeze Anexa C, Profit sau pierdere din afaceri, pentru a-și depune declarația de impozit pe profit. Trebuie să atașați Anexa C la declarația dvs. fiscală individuală. Unele întreprinderi mici pot utiliza o versiune simplificată a Schedule C, cunoscută sub numele de Schedule C-EZ.
Partnerships își depun declarația de impozit pe profit folosind Formularul 1065, U.S. Return of Partnership Income. Atât parteneriatul, cât și partenerii trebuie să raporteze profiturile și pierderile afacerii către IRS. Parteneriatul distribuie partenerilor Anexa K-1, Partner’s Share of Income, Deductions, Credits, etc. (Partea partenerului din venituri, deduceri, credite etc.). Partenerii folosesc apoi Schedule K-1 pentru a completa părți din declarațiile lor individuale de impozit.
Corporațiile își depun declarațiile de impozit pe profit folosind Formularul 1120, U.S. Corporation Income Tax Return. Dacă afacerea dumneavoastră este structurată ca o S Corp, folosiți Formularul 1120-S, U.S. Income Tax Return for an S Corporation.
Companii cu răspundere limitată (LLC) folosesc formulare diferite, în funcție de modul în care este impozitată afacerea. Când înființați o LLC, puteți alege dacă doriți ca afacerea dvs. să fie impozitată ca o corporație. LLC-urile impozitate ca societăți trebuie să utilizeze formularul 1120. În caz contrar, LLC-urile cu un singur membru depun Anexa C, iar LLC-urile cu mai mulți membri depun Formularul 1065.
Cunoașteți termenele limită, metodele de depunere și multe altele
Pentru a depune la timp o declarație de impozit pe profit, trebuie să știți când trebuie să depuneți declarația dumneavoastră. Data limită de depunere a impozitului pe profit depinde de structura afacerii dumneavoastră.
Termeni
În unii ani, termenul limită cade într-un weekend sau într-o sărbătoare. Dacă termenul limită pentru depunerea declarației fiscale cade într-un weekend sau într-o sărbătoare, termenul dumneavoastră este următoarea zi lucrătoare.
15 martie: Parteneriatele și SRL-urile cu mai mulți membri trebuie să depună formularul 1065 la IRS și să distribuie anexa K-1 partenerilor până la 15 martie. S Corps trebuie să depună Formularul 1120-S până la 15 martie.
15 aprilie: Întreprinzătorii individuali și LLC-urile cu un singur membru care depun Anexa C trebuie să depună până la 15 aprilie.
Corporațiile care își încheie anul fiscal la 31 decembrie trebuie, de asemenea, să depună Formularul 1120 până la 15 aprilie.
Dacă dețineți o corporație al cărei an fiscal se încheie la o altă dată decât 31 decembrie, data scadentă este a 15-a zi a celei de-a patra luni de la sfârșitul anului fiscal. Cu toate acestea, dacă anul fiscal se încheie la 30 iunie, trebuie să depuneți formularul 1120 până în a 15-a zi a celei de-a treia luni de la sfârșitul anului fiscal.
Metode de depunere
Puteți depune declarația de impozit pe profit prin poștă sau prin intermediul sistemului e-file al IRS. În funcție de afacerea dvs., s-ar putea să vi se ceară să depuneți e-file. Și, puteți efectua plăți fiscale prin intermediul Sistemului electronic de plată a impozitului federal (EFTPS) al IRS.
Prelungiri de depunere și aranjamente de plată
Dacă aveți nevoie să amânați termenul de depunere a declarației fiscale, luați în considerare depunerea unei prelungiri a impozitului pe profit. Și dacă nu puteți plăti impozitele în afaceri, solicitați un aranjament de plată IRS.
Consultați un expert
Contabilitatea pentru proprietarii de afaceri mici poate părea încă puțin intimidantă. Ați putea lua în considerare angajarea unui contabil sau a unui preparator de taxe pentru a vă ajuta să depuneți declarația de impozit pentru afaceri. Un contabil vă poate ajuta să depuneți cu exactitate, să deduceți amortizările și să solicitați deduceri.
Simplificați procesul de depunere a declarațiilor fiscale cu registre actualizate și exacte. Utilizați software-ul de contabilitate online Patriot pentru a înregistra tranzacțiile de afaceri. Apoi, transmiteți dosarul dvs. organizat contabilului dvs. Încercați software-ul gratuit astăzi!
Acest articol a fost actualizat de la data publicării inițiale din 29.11.2016.
Acest articol nu este conceput ca un sfat juridic; pentru mai multe informații, vă rugăm să faceți clic aici.
.