Production d’une déclaration de revenus des petites entreprises 101
De nombreux contribuables redoutent la déclaration de revenus. Que se passera-t-il si je fais une erreur ? Ma déclaration de revenus entraînera-t-elle un contrôle de l’IRS ? Si vous êtes nouveau dans l’entrepreneuriat, vous pourriez être inquiet à l’idée de remplir pour la première fois la déclaration d’impôts de votre petite entreprise. Lisez la suite pour savoir comment préparer et remplir votre déclaration de revenus de petite entreprise.
Qu’est-ce qu’une déclaration de revenus de petite entreprise ?
Comme une déclaration de revenus personnelle, une déclaration de revenus de petite entreprise rapporte des informations sur les revenus, les déductions fiscales et les paiements d’impôts d’une entreprise. Toutes les entreprises sont responsables de la déclaration d’impôt sur les sociétés. Vous devez déposer chaque année votre déclaration d’impôt sur les entreprises auprès de l’IRS pour calculer l’impôt à payer par votre entreprise.
Selon votre entreprise et les déductions que vous souhaitez demander, vous devrez peut-être inclure des documents supplémentaires lors de la déclaration d’impôt sur les entreprises.
Par exemple, joignez le formulaire 8829, Dépenses d’utilisation professionnelle de votre domicile, si vous êtes un propriétaire unique demandant la déduction fiscale pour bureau à domicile.
Comment produire une déclaration de revenus d’entreprise
Maintenant que vous connaissez vos responsabilités en matière de déclaration de revenus d’entreprise, vous devez comprendre comment produire des déclarations de revenus d’entreprise.
Apprenez comment produire des déclarations de revenus d’entreprise en suivant les quatre étapes suivantes.
Réunir les documents pour la déclaration de revenus des petites entreprises
La première étape de la déclaration de revenus consiste à savoir comment préparer les déclarations de revenus d’entreprise. Avant de remplir votre déclaration, rassemblez les documents qui vous aideront à remplir le formulaire.
Vous avez besoin des informations suivantes pour remplir votre déclaration :
- Numéro d’identification du contribuable
- Dossiers financiers
Pour organiser vos dossiers tout au long de l’année, envisagez d’utiliser un logiciel de comptabilité en ligne. En mettant à jour vos livres et en organisant vos dossiers, vous pouvez éviter la bousculade du début de l’année consistant à trier les documents.
Numéro d’identification du contribuable
Vous devez identifier votre entreprise sur votre déclaration de revenus. Incluez le numéro d’identification du contribuable (NIC) à neuf chiffres de votre entreprise lors de la production des déclarations. Il existe plusieurs types de TIN, notamment les numéros de sécurité sociale et les numéros d’identification d’employeur (EIN).
Si vous avez des employés ou si vous avez structuré votre entreprise comme une société ou un partenariat, vous devez avoir un EIN. Vous pouvez demander un EIN sur le site Web de l’IRS.
Vous avez perdu votre numéro d’identification fiscale ? Tout d’abord, consultez les anciens documents qui pourraient contenir votre NIF, comme une ancienne déclaration de revenus ou un relevé. Si vous ne trouvez toujours pas votre NIF, contactez l’IRS.
Dossiers financiers
Pour faire votre déclaration, vous avez besoin de dossiers financiers complets, tels que des états financiers et des pièces justificatives (par exemple, des reçus).
Utilisez vos dossiers financiers pour déclarer avec précision les revenus et les dépenses de votre entreprise dans la déclaration de revenus. Les états des revenus, les bilans et les reçus sont quelques-uns des documents dont vous avez besoin pour remplir votre déclaration.
Les états des revenus indiquent les recettes et les dépenses de votre entreprise tout au long de l’année. Référez-vous à cette feuille pour remplir la section des revenus de votre déclaration de revenus. Et, utilisez les dépenses listées sur le relevé pour demander des déductions, telles que la déduction fiscale des intérêts des prêts commerciaux.
Le bilan de votre petite entreprise montre l’actif, le passif et les capitaux propres. Vous devez utiliser vos bilans du début et de la fin de l’année pour déclarer votre revenu annuel provenant de l’exploitation de l’entreprise dans la déclaration de revenus.
Lorsque vous préparez votre déclaration, recherchez des documents qui appuient les informations contenues dans vos livres. Les pièces justificatives sont particulièrement importantes en cas d’audit. Plus vous pouvez fournir de documents financiers pour étayer vos affirmations, mieux c’est.
Déterminer le formulaire d’impôt pour les petites entreprises dont vous avez besoin
Pour déclarer leurs impôts, les particuliers remplissent le formulaire 1040, U.S. Individual Income Tax Return. Quel formulaire votre petite entreprise doit-elle déposer ?
Le formulaire d’impôt pour les entreprises que vous déposez dépend de la structure de votre entreprise. Chaque type de structure d’entreprise utilise un formulaire différent pour déclarer ses bénéfices et ses pertes.
Les entreprises individuelles doivent utiliser l’annexe C, Profits ou pertes d’entreprise, pour remplir leur déclaration de revenus professionnels. Vous devez joindre l’annexe C à votre déclaration de revenus individuelle. Certaines petites entreprises peuvent utiliser une version simplifiée de l’annexe C, connue sous le nom d’annexe C-EZ.
Les sociétés de personnes produisent leur déclaration de revenus professionnels en utilisant le formulaire 1065, U.S. Return of Partnership Income. Tant la société de personnes que les associés doivent déclarer les bénéfices et les pertes de l’entreprise à l’IRS. La société de personnes distribue aux associés l’annexe K-1, Partner’s Share of Income, Deductions, Credits, etc. Les associés utilisent ensuite l’annexe K-1 pour remplir certaines parties de leurs déclarations de revenus individuelles.
Les sociétés déposent leurs déclarations de revenus professionnels en utilisant le formulaire 1120, U.S. Corporation Income Tax Return. Si votre entreprise est structurée comme une S Corp, utilisez le formulaire 1120-S, U.S. Income Tax Return for an S Corporation.
Les sociétés à responsabilité limitée (LLC) utilisent différents formulaires, selon la façon dont l’entreprise est imposée. Lorsque vous créez une LLC, vous pouvez choisir si vous voulez que votre entreprise soit imposée comme une société. Les SARL imposées comme des sociétés doivent utiliser le formulaire 1120. Sinon, les SARL à un seul membre remplissent l’annexe C et les SARL à plusieurs membres remplissent le formulaire 1065.
Savoir les dates limites, les méthodes de déclaration et plus
Pour remplir une déclaration de taxe professionnelle dans les délais, vous devez savoir quand votre déclaration est due. La date d’échéance de votre déclaration de taxe professionnelle dépend de la structure de votre entreprise.
Délais
Certaines années, la date limite tombe un week-end ou un jour férié. Si la date limite de déclaration de revenus tombe un week-end ou un jour férié, votre date limite est le jour ouvrable suivant.
Le 15 mars : les sociétés de personnes et les SARL à plusieurs membres doivent déposer le formulaire 1065 auprès de l’IRS et distribuer l’annexe K-1 aux associés avant le 15 mars. Les S Corps doivent déposer le formulaire 1120-S au plus tard le 15 mars.
Le 15 avril : Les propriétaires uniques et les LLC à un seul membre qui soumettent l’annexe C doivent le faire au plus tard le 15 avril.
Les sociétés qui terminent leur année le 31 décembre doivent également soumettre le formulaire 1120 au plus tard le 15 avril.
Si vous possédez une société dont l’année fiscale se termine à une date autre que le 31 décembre, votre date d’échéance est le 15e jour du quatrième mois après la fin de votre année fiscale. Toutefois, si votre année fiscale se termine le 30 juin, vous devez déposer le formulaire 1120 au plus tard le 15e jour du troisième mois après la fin de votre année fiscale.
Méthodes de dépôt
Vous pouvez déposer votre déclaration de taxe professionnelle par courrier ou par le biais du système e-file de l’IRS. En fonction de votre activité, vous pouvez être tenu de procéder à la télédéclaration. Et, vous pouvez effectuer des paiements d’impôts par le biais du système électronique de paiement des impôts fédéraux (EFTPS) de l’IRS.
Prolongations de dépôt et arrangements de paiement
Si vous devez repousser la date limite de votre déclaration d’impôts, envisagez de déposer une prolongation de la taxe professionnelle. Et si vous ne pouvez pas payer les impôts en entreprise, demandez un arrangement de paiement IRS.
Consultez un expert
La comptabilité pour les propriétaires de petites entreprises peut encore sembler un peu intimidante. Vous pourriez envisager d’embaucher un comptable ou un préparateur d’impôt pour vous aider à remplir votre déclaration de revenus d’entreprise. Un comptable peut vous aider à classer avec précision, à déduire les radiations et à réclamer des déductions.
Simplifiez le processus de déclaration de revenus avec des livres mis à jour et précis. Utilisez le logiciel de comptabilité en ligne de Patriot pour enregistrer les transactions commerciales. Ensuite, transmettez votre dossier organisé à votre comptable. Essayez le logiciel gratuitement dès aujourd’hui !
Cet article a été mis à jour par rapport à sa date de publication initiale du 29 novembre 2016.
Ceci ne constitue pas un avis juridique ; pour plus d’informations, veuillez cliquer ici.