Skattedeklaration för småföretag 101
Många skattebetalare fruktar att lämna in skattedeklarationer. Vad händer om jag gör ett misstag? Kommer min skattedeklaration att leda till en IRS-revision? Om du är ny som företagare kanske du är orolig för att lämna in skattedeklarationer för småföretag för första gången. Läs vidare för att lära dig hur du förbereder och lämnar in din skattedeklaration för småföretag.
Vad är en skattedeklaration för småföretag?
Likt en personlig skattedeklaration rapporterar en skattedeklaration för småföretag information om ett företags inkomster, skatteavdrag och skattebetalningar. Alla företag är ansvariga för deklaration av företagsskatt. Du måste lämna in din företagsskattedeklaration årligen till IRS för att beräkna ditt företags skattskyldighet.
Beroende på ditt företag och vilka avdrag du vill göra anspråk på, kan du behöva bifoga kompletterande dokument under företagsskattedeklarationen.
Bifoga till exempel formulär 8829, Expenses for Business Use of Your Home, om du är en enskild firma som gör anspråk på skatteavdrag för hemkontor.
Hur man lämnar in en skattedeklaration för företag
Nu när du känner till ditt ansvar för skattedeklaration för företag måste du förstå hur man lämnar in skatt för företag.
Lär dig hur du lämnar in skatt för företag med hjälp av följande fyra steg.
Samla ihop dokument för skattedeklaration för småföretag
Det första steget i skattedeklarationen är att veta hur man förbereder skattedeklarationer för företag. Innan du lämnar in din deklaration ska du samla in dokument som hjälper dig att fylla i formuläret.
Du behöver följande information för att lämna in din deklaration:
- Skattebetalarens identifikationsnummer
- Finansiella register
För att organisera dina register under hela året, kan du överväga att använda ett bokföringsprogram online. Genom att uppdatera din bokföring och organisera dina register kan du undvika att i början av året behöva sortera bland dokumenten.
Taxpayer Identification Number
Du måste identifiera ditt företag på din skattedeklaration. Ange ditt företags niosiffriga skattebetalaridentifikationsnummer (TIN) när du lämnar in deklarationen. Det finns flera olika typer av TIN, bland annat socialförsäkringsnummer och arbetsgivaridentifikationsnummer (EIN).
Om du har anställda eller har strukturerat ditt företag som ett bolag eller partnerskap måste du ha ett EIN. Du kan ansöka om ett EIN via IRS webbplats.
Har du förlorat ditt skatteregistreringsnummer? Titta först igenom gamla dokument som kan innehålla ditt TIN, till exempel en tidigare skattedeklaration eller ett tidigare utdrag. Om du fortfarande inte hittar ditt TIN kontaktar du IRS.
Finansiella handlingar
För att kunna lämna in en skattedeklaration behöver du fullständiga ekonomiska handlingar, t.ex. ekonomiska redogörelser och styrkande dokument (t.ex. kvitton).
Använd dina ekonomiska handlingar för att rapportera företagets inkomster och utgifter på ett korrekt sätt i skattedeklarationen. Resultaträkningar, balansräkningar och kvitton är några av de handlingar du behöver för att lämna in din deklaration.
Inkomsträkningar visar ditt företags intäkter och kostnader under hela året. Hänvisa till det här bladet för att fylla i inkomstdelen av din skattedeklaration. Och använd de listade utgifterna på utlåtandet för att göra anspråk på avskrivningar, t.ex. skatteavdrag för räntor på företagslån.
Ditt småföretags balansräkning visar tillgångar, skulder och eget kapital. Du måste använda dina balansräkningar från början och slutet av året för att redovisa din årliga inkomst från affärsverksamheten i skattedeklarationen.
När du förbereder din deklaration ska du leta efter dokument som stöder informationen i dina böcker. Stöddokument är särskilt viktiga vid en eventuell revision. Ju fler finansiella dokument du kan tillhandahålla som stöd för dina påståenden, desto bättre.
Detektera vilken skatteblankett för småföretag du behöver
För att deklarera skatt lämnar privatpersoner in blankett 1040, U.S. Individual Income Tax Return (U.S. Individuell inkomstskattedeklaration). Vilken blankett ska ditt lilla företag lämna in?
Den skatteblankett för företag som du lämnar in beror på ditt företags struktur. Varje typ av företagsstruktur använder en annan blankett för att rapportera sina vinster och förluster.
Enskilda företag måste använda Schedule C, Profit or Loss From Business, för att lämna in sin företagsskattedeklaration. Du måste bifoga schema C till din individuella skattedeklaration. Vissa små företag kan använda en förenklad version av Schedule C, kallad Schedule C-EZ.
Partnerskap lämnar in sin företagsskattedeklaration med hjälp av formulär 1065, U.S. Return of Partnership Income. Både partnerskapet och partnerna måste rapportera företagsvinster och -förluster till IRS. Partnerskapet distribuerar Schedule K-1, Partner’s Share of Income, Deductions, Credits etc., till partnerna. Delägarna använder sedan Schedule K-1 för att fylla i delar av sina individuella skattedeklarationer.
Företag lämnar in sina företagsskattedeklarationer med hjälp av Form 1120, U.S. Corporation Income Tax Return (U.S. inkomstskattedeklaration för företag). Om ditt företag är uppbyggt som ett S Corp använder du formulär 1120-S, U.S. Income Tax Return for an S Corporation.
Limited liability companies (LLCs) använder olika formulär, beroende på hur företaget beskattas. När du bildar ett LLC kan du välja om du vill att företaget ska beskattas som ett bolag. LLC som beskattas som bolag måste använda formulär 1120. I annat fall lämnar enmans-LLC:er in schema C och flermans-LLC:er lämnar in formulär 1065.
Känn till tidsfrister, inlämningsmetoder med mera
För att lämna in en företagsskattedeklaration i rätt tid måste du veta när din deklaration ska lämnas in. Ditt datum för inlämning av företagsskatt beror på din företagsstruktur.
Tidsfrister
Vissa år infaller tidsfristen på en helg eller helgdag. Om tidsfristen för skattedeklarationen infaller på en helg eller helgdag är din tidsfrist följande arbetsdag.
15 mars: Partnerskap och LLC med flera medlemmar måste lämna in blankett 1065 till IRS och distribuera schema K-1 till partnerna senast den 15 mars. S Corps måste lämna in blankett 1120-S senast den 15 mars.
April 15: Enskilda företagare och LLC med en enda medlem som lämnar in schema C måste lämna in blankett C senast den 15 april.
Samfund som avslutar sitt år den 31 december måste också lämna in blankett 1120 senast den 15 april.
Om du äger ett företag vars skatteår avslutas vid ett annat datum än den 31 december, är ditt förfallodatum den 15:e dagen i den fjärde månaden efter utgången av ditt skatteår. Om ditt skatteår slutar den 30 juni måste du dock lämna in blankett 1120 senast den 15:e dagen i den tredje månaden efter skatteårets slut.
Filingmetoder
Du kan lämna in din företagsskattedeklaration per post eller via IRS system för e-filering. Beroende på ditt företag kan du vara tvungen att e-fila. Och du kan göra skattebetalningar via IRS:s Electronic Federal Tax Payment System (EFTPS).
Förlängningar av inlämningstiden och betalningsarrangemang
Om du behöver skjuta upp tidsfristen för din skattedeklaration kan du överväga att lämna in en förlängning av företagsskatten. Och om du inte kan betala skatt i företaget kan du ansöka om ett betalningsarrangemang hos IRS.
Konsultera en expert
Redovisning för småföretagare kan fortfarande verka lite skrämmande. Du kan överväga att anlita en revisor eller skatteberedare för att hjälpa dig att lämna in din företagsskattedeklaration. En revisor kan hjälpa dig att lämna in en korrekt fil, dra av avskrivningar och göra anspråk på avdrag.
Förenkla skattedeklarationsprocessen med uppdaterade och korrekta böcker. Använd Patriots onlinebokföringsprogram för att registrera affärstransaktioner. Ge sedan din organiserade fil till din revisor. Prova programvaran gratis idag!
Denna artikel har uppdaterats från det ursprungliga publiceringsdatumet 11/29/2016.
Detta är inte avsett som juridisk rådgivning; för mer information, klicka här.